112 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 財產保險代理人 保險學概要 考古題詳解

核心觀念

本題測驗保險學中「保險組織型態」之核心理論與法規架構，聚焦於非營利型保險組織中「保險相互公司（Mutual Insurance Company）」與「保險合作社（Insurance Cooperative）」的本質、治理機制、資本結構與法規適用之辨析。 本題涉及法規以命題當年（民國 112 年）為準：

• 《保險法》第 136 條（保險業組織型態之限制：以股份有限公司或合作社為限，或經主管機關核准之相互公司）。
• 《合作社法》相關規定（社員資格、一人一票原則、股金認購上限與盈餘分攤原則）。

解題方法

本題為標準的比較型申論題。解題時應採取「先定性、再求同、後辨異、末附表」之答題策略：

1. 破題定性：點出兩者均屬於「互助型、非營利資本」之相互保險組織，本質上皆非為外部股東追求利潤極大化。
2. 歸納相同點：從「經營目的（非營利/互助）」、「主體同一性（保險人與被保險人身分重疊）」、「盈餘回饋機制」、「有限責任原則」四個面向提煉共通本質。
3. 深入相異點：從「法源依據與主管機關」、「資金/資本形成方式」、「社員資格與加入條件」、「表決權行使（治理機制）」及「經營規模與業務範疇」五大維度精準對比。
4. 綜合整理：以結構化條列搭配統整對照，便於閱卷委員在有限時間內快速掌握得分關鍵。

申論爭點剖析

一、保險相互公司與保險合作社之定義

1. 保險相互公司：係指由全體投保人（保單持有人）共同組成，以互助共濟為目的之法人組織。公司不發行資本股票，投保人即為公司社員兼所有人。
2. 保險合作社：係依合作社法及保險法規定設立，由具有特定職業、地域或社會關係之社員共同出資組成，以互助合作方式經營保險業務之法人組織。

二、兩者之相同點（共通性）

1. 經營宗旨具非營利與互助性： 兩者均非以資本主（外部股東）獲取商業利潤極大化為目標，而是秉持互助合作精神，以危險分散及向成員提供最經濟之保險保障為營運宗旨。
2. 成員身分具重疊性（雙重身分）： 兩者之保險契約人均具有「所有人」與「顧客（被保險人）」之雙重身分。保險相互公司之保單所有人即為會社社員；保險合作社之投保人亦以合作社社員為限。
3. 盈餘均歸成員享有： 除依法提存各項責任準備金及法定公積金外，經營若有盈餘，均直接回饋給組織成員。相互公司主要透過「保單分紅」或「保費折減」返還；合作社則依章程與法規以「利用額比例」或「股息」返還予社員。
4. 責任限制性： 組織對外負擔債務時，成員責任原則上以其所繳之保險費或出資股金額度為限，成員對組織不負無限清償責任。

三、兩者之相異點（差異處）

1. 法規依據與主管機關之差異：

• 保險相互公司：組織及業務主要受《保險法》規範，主管機關為金融監督管理委員會。
• 保險合作社：組織法源為《合作社法》，業務則受《保險法》規管。主管機關在中央為內政部（合作行政主管）與金融監督管理委員會（金融業務監理主管），具雙軌監管性質。

2. 資本與資金來源不同：

• 保險相互公司：無資本股本，成立初期之營運資金仰賴「設立基金」（由創立發起人捐助或募集）或發行社債；營運後主要以保費收入與累積公積金作為營運資金。
• 保險合作社：設立必須由社員認購「社股」（股金），資本由社員所認繳之股金匯集而成；且依合作社法規定，每一社員所認股金不得超過股金總額之百分之二十。

3. 社員資格之取得與開放度不同：

• 保險相互公司：採開放主義，只要與公司簽訂保險契約並繳納保費，即當然取得社員資格；契約消滅，社員資格亦隨之終止。
• 保險合作社：採封閉或半封閉主義，社員資格通常受地域、職業或團體身分之嚴格限制（屬人主義色彩濃厚）；

核心觀念

本題旨在測驗保險學總論中「保險之分類」核心章節。考生須精確掌握「政策性保險」（Policy Insurance）之學理定義、成立宗旨，並釐清其介於「商業保險」（Commercial Insurance）與「社會保險」（Social Insurance）之間的定位。

本題主要涉及之觀念與法源（以命題當年民國 112 年法規為準）：

1. 政策性保險之本質：政府為落實特定公共利益、社會安定或經濟發展目的，透過法律規範強制或給予誘因，並常借助商業保險營運架構推動之保險機制。
2. 制度法源依據：例如《強制汽車責任保險法》、《農業保險法》、《保險法》第 138 條之 1（住宅地震保險危險分散機制）等。
3. 費率與財務原則：不同於一般商業保險之營利導向，政策性保險多採「無盈無虧」或公平合理原則，數學條件為： $純保險費收入 + 運用收益 = 預期賠款支出 + 相關營運必要成本$

解題方法

本題為標準之學理申論題，採「雙核心架構展開法」切入：

1. 意義部分：採「三要素定義法」界定——主導機關（政府政策）、運作模式（立法強制或誘因、公私協力）、終極目標（填補受害損失或扶植特定產業，非以營利為目標）。
2. 特性部分：由「目的性」、「效力性」、「財務性」、「主體與運作模式」、「定價與承保限制」等五大維度條列切入，並於各點帶入代表性險種（如強制汽車責任保險、住宅地震保險、農業保險）作為例證，使論述兼具學理深度與法規實務。

選項分析

本題為專技普考申論題（非選擇題），無選項。依典試委員閱卷標準，題旨內涵應具備之給分重點拆解如下：

1. 「意義」得分核心：

• 須明確指出「政策性保險」與「純商業保險」的最大差異在於「公共政策目的」。
• 須指明運作機制係由國家立法或主導，但多委由或結合民營保險業共同參與。

2. 「特性」得分核心：

• 公共利益與非營利性：不得以追求商業利潤為目的。
• 強制性或高誘導性：法律強制投保或透過保費補貼等政策誘導。
• 無盈無虧原則：專款專用、費率採成本自償。
• 政府深度介入與危險承擔：政府擔任最後的危險承擔者或設有特種補償基金。
• 核保與費率限制：保障普及性，原則上不得任意拒保。

解題技巧

1. 三維比較定位法：

• 商業保險：私法契約、自願投保、追求利潤、費率自由市場化。
• 社會保險：公法關係、強制納保、政府經辦、強調社會連帶與所得重分配。
• 政策性保險：介於兩者之間，多具私法契約外觀但受強行法規範，常委由商業保險機構出單，結合商業效率與政策目標。

2. 記憶口訣： 「公、強、平、府、民、限」

• 公（公益目的導向）
• 強（強制或高誘因性）

核心觀念

本題考再保險合約的分類，以及不同類型的責任分配基礎：

• 比例性再保險：原保險人與再保險人依約定比例分攤保險金額、保費及賠款，常見類型為比率再保險與溢額再保險。
• 非比例性再保險：再保險人依約定的自留額或起賠點，對超過部分的損失負責；常見類型為超額賠款再保險。其責任以損失或賠款是否超過約定門檻為基礎。

解題方法

逐項辨認合約類型，並判斷它屬於比例性或非比例性再保險：

1. 「溢額」與「比率」是比例性再保險的主要類型。
2. 「超額賠款」屬非比例性再保險。
3. 比例性再保險按保險金額或承保額比例分配責任，並非以賠款金額作為責任基礎。

因此，①、②正確，③、④錯誤，符合選項 (A)。

選項分析

核心觀念

本題考查保險業的核保目的與職能。核保是保險人評估投保標的的危險程度，並據以決定是否承保，以及承保條件、保險費率與保額的作業。核保的主要目的，在於控制承保品質、避免道德危險，並維持保險經營的健全與清償能力。

解題方法

逐項辨認敘述是否屬於核保的職責：

• 促進招攬、確保經紀人利潤，並非核保的目的。
• 防止道德危險、維護保險公司的清償能力，則屬於核保的重要目的。

因此，正確的是③與④，選擇 (D)。

選項分析

① 錯誤。 核保是保險公司承接業務時的風險選擇與評估程序，與行銷招攬相關但性質不同。招攬旨在促成保險契約；核保則在收到要保資料後，判斷是否承保及其條件。

核心觀念

本題考《保險法》第 138 條所定的保險業務分業原則，以及財產保險業經核准後可經營的例外業務。以下以命題當年（民國 112 年）法規為準。

原則上，財產保險業經營財產保險，人身保險業經營人身保險；但《保險法》第 138 條另規定，財產保險業經主管機關核准，可以經營傷害保險及健康保險。財產保險業經營這兩類業務，尚須遵守《財產保險業經營傷害保險及健康保險業務管理辦法》的相關條件與業務範圍限制。

解題方法

先依保險種類辨認各項業務：責任保險屬財產保險；團體傷害保險、個人傷害保險均屬傷害保險；健康保險則屬健康保險。接著套用第 138 條的規定：財產保險業可經營責任保險，並得在主管機關核准及符合法定條件下經營傷害保險與健康保險。因此，四項皆屬財產保險業得經營的業務範圍。

選項分析

核心觀念

本題考查獨立事件的機率，以及「共同平均分擔損失」的風險分攤概念。甲、乙是否發生損失是兩個個別獨立事件，因此：

• 兩人都不發生損失的機率，等於各自不發生損失機率的乘積。
• 兩人都發生損失的機率，等於各自發生損失機率的乘積。

共同平均分擔損失只影響事故發生後的損失分配，不會改變甲、乙各自遭受事故的機率。

解題方法

甲發生損失的機率為 $0.2$，因此不發生損失的機率為 $1-0.2=0.8$。

乙發生損失的機率為 $0.3$，因此不發生損失的機率為 $1-0.3=0.7$。

依獨立事件乘法公式：

核心觀念

巨災債券（Catastrophe Bond，簡稱 Cat Bond）是保險公司或其他風險承擔者，透過資本市場移轉巨災風險的工具。發行者通常設立特殊目的再保險公司（Special Purpose Reinsurer, SPR），向投資人發行債券並募集資金；若約定的巨災事件發生，部分或全部本金可用於補償承保損失，投資人則承擔相應損失。

本題考查兩個判斷重點：發行者是否限於保險業，以及巨災債券的風險處理性質。題目未涉及特定法條。

解題方法

先判斷各敘述是否符合巨災債券的功能與架構：

• 巨災債券以資本市場承接、分散巨災風險，故④正確。
• 發行人不以保險業為限，故①正確。
• 巨災債券屬風險移轉工具，並非風險自留，故②錯誤。
• 特殊目的再保險公司通常是交易架構中的發行載體，但不能據此說巨災債券一律「由專屬保險公司發行」，故③錯誤。

因此，正確敘述為①④。

選項分析

核心觀念

起賠式自負額（Franchise deductible）是指損失未達約定門檻時，保險人不予理賠；損失一旦達到或超過門檻，則不扣除自負額，按承保損失理賠。本題損失金額恰為新臺幣 1,000,000 元，已達起賠門檻 50,000 元。

解題方法

先比較理算損失與起賠門檻：

$1,000,000\text{ 元} \geq 50,000\text{ 元}$

因此起賠式自負額已被跨越，理賠時不再從損失中扣除 50,000 元。理算損失為 1,000,000 元，且未超過保險金額 1,000,000 元，故理賠金額為：

$\min(1,000,000,\ 1,000,000)=1,000,000\text{ 元}$

選項分析

核心觀念

本題考查保險業準備金的會計性質，以及不同準備金的提存目的。準備金是保險業為履行保險契約責任而提存的金額，列為負債；各類準備金則依其所要因應的風險或負債種類分別提存。

涉及法規時，以下以命題當年（民國 112 年）法規為準。當時《保險法》及《保險業各種準備金提存辦法》規範保險業應依法提存準備金，並依準備金種類規定提存目的與方法。

解題方法

逐項判斷兩件事：準備金在財務報表上的性質，以及各種準備金分別用來支應什麼風險。準備金必須依規定適足提存，不能把「提得越多越好」當成原則；再比較巨災與保費不足各自對應的準備金種類。

選項分析

• **① 正確。**準備金代表保險業對保戶及保險契約所負的給付責任，屬於負債科目。

核心觀念

本題考「自負額」對保險公司經營成本的影響。自負額是保險事故發生後，由被保險人自行負擔一定金額或比例的損失；超過自負額的部分，才由保險人依契約負責。

小額損失常涉及查勘、審核、理賠行政等作業成本。設定自負額後，部分小額損失由被保險人自行承擔，可減少保險公司處理小額理賠的件數與相關費用。

解題方法

抓住題幹問的是「節省保險公司經營成本的理由」，再辨認哪一項直接減少保險公司的理賠作業。自負額的主要效果是提高被保險人自留損失的部分，讓低於或落在自負額範圍內的損失不必由保險公司理賠，因此選擇 (D)。

選項分析

核心觀念

本題考查保險危險因素的分類。危險因素是指會增加損失發生機率或損失程度的情況，常分為：

• 道德危險因素：被保險人或相關人員故意不誠實，藉保險取得不當利益，例如故意製造事故、虛報或浮報損失。
• 心理危險因素：因疏忽、不在意或冒險心態，使事故較容易發生或損失擴大。
• 實質危險因素：存在於人或物的客觀物理條件，例如設備老舊、煞車失靈。
• 作業危險因素：與工作流程、操作方式或管理制度有關的條件，可能增加事故或損失。

解題方法

判斷重點在陳君是否只是疏忽造成事故，或是事故發生後刻意擴大理賠。題目指出，汽車因自撞造成保險桿損壞；陳君卻說服修理廠把「之前已損壞」的車門也列入本次理賠估價，藉此向保險公司請款。將既有損害佯裝為本次事故損害，是不誠實的理賠行為，屬於道德危險因素。

失業、帳單堆積等背景交代，主要是說明陳君的經濟壓力，並非分類的關鍵。分類要看他是否故意虛報損失。

選項分析

核心觀念

本題考「保險密度」與「保險滲透度」的意義，以及兩者如何呈現保險事業的經濟功能。

• 保險滲透度：一國保險業保費收入占國內生產毛額（GDP）的比率，公式為 $\text{保險滲透度}=\frac{\text{保費收入}}{\text{GDP}}\times 100\%$ 它反映保險事業在整體經濟活動中的相對規模，可作為衡量保險事業對國家經濟發展貢獻的指標。
• 保險密度：一定期間內平均每人支付的保費，通常以保費收入除以人口計算，反映每人保險支出的高低。

解題方法

先看題幹問的是「保險事業對該國經濟發展的貢獻」。要衡量保險業相對於一國整體經濟的規模，應以保費收入和 GDP 比較，因此選保險滲透度。若題目問「平均每人花多少保費」，則選保險密度。

選項分析

核心觀念

賠款分攤原則，是指同一保險標的、同一保險事故有數個保險人承保時，各保險人依約定或法律上的分攤方式共同負擔賠款。其基礎是損害補償原則：財產保險的給付目的在填補實際損失，被保險人不得因保險事故獲得超過實損的利益。

解題方法

逐項判斷敘述是否符合賠款分攤原則的功能與適用範圍。①至③說明其原理及目的；④則把共同保險、複保險與再保險一併列為適用情形，須留意再保險的法律關係與前兩者不同。

選項分析

① 正確。 賠款分攤原則源自損害補償原則。當數個保險人承保同一損失時，分攤賠款可避免被保險人重複受償而超過實際損失。

核心觀念

本題考查風險管理的基本程序。常見的風險管理流程依序為：辨認風險、衡量與分析風險、選擇風險管理措施、執行所選措施。在採取措施之前，必須先找出個人或組織面臨哪些風險。

解題方法

依流程先後判斷「第一個步驟」：要分析風險、選擇措施或執行措施，都必須先知道風險的存在與內容。因此，第一步是辨認風險。

選項分析

核心觀念

本題考「最大誠信原則」在保險契約中的具體呈現。保險人承保時，常須仰賴要保人提供其所知的危險相關資訊，因此要保人應據實回答保險人的詢問，這就是告知義務，也是最大誠信原則的重要表現。

以命題當年（民國 112 年）法規為準，《保險法》第 64 條規定，要保人對於保險人的書面詢問，應據實說明；若故意隱匿、遺漏不為說明，或為不實說明，且足以影響保險人對危險的估計，保險人得依法解除契約。這項義務使保險人能取得承保所需資訊，維持契約雙方的誠信與公平。

解題方法

先辨認題幹中的「最大誠信原則」，再找出與其直接相關的保險契約義務。要保人就保險人詢問事項據實告知，正是最大誠信原則的典型具體化；其他選項則分別涉及職業狀況、財力證明或締約資格，並非本題所問的原則表現。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》第 53 條的保險代位：被保險人因第三人應負責的事故受損，保險人給付保險金後，得在給付金額範圍內代位行使被保險人對第三人的請求權；但保險人不能代位取得被保險人原本沒有的請求權。

本題以命題當年（民國 112 年）法規為準。汽車修理費為 50,000 元，王君造成擦撞，題幹未提供其他損害或責任限制。

解題方法

關鍵是先確認保險公司是否已對許君給付保險金，而不是直接以修理費或保險金額計算代位金額。題目只說許君投保汽車損失保險，列出保險金額、自負額及修理費，沒有說保險公司已賠付，也沒有說事故符合保單承保條件並已完成理賠。

代位權須以保險人實際給付保險金為前提；尚未給付，代位求償權金額即為 $0$。保險金額 500,000 元是保險責任上限，不是保險公司已給付的金額；自負額 5,000 元也不會單獨產生代位權。

核心觀念

本題考查保險契約的法律性質，須辨別射倖、有償、協商與要物契約的意義。涉及法規時，以下以命題當年（民國 112 年）法規為準。

• 射倖契約：契約成立後，給付是否發生或給付數額，取決於將來不確定事故。保險人是否須給付保險金，繫於約定事故是否發生。
• 有償契約：雙方互負對價；要保人繳交保險費，換取保險人承擔約定的危險，並於事故發生時依約給付。
• 協商契約：契約內容由雙方個別磋商、共同決定。保險契約通常由保險人預先擬定條款，實務上多屬定型化契約，並非典型的協商契約。
• 要物契約：除當事人意思表示合致外，還須交付標的物或完成特定給付，契約才成立。保險契約原則上不是要物契約。

解題方法

逐一判斷題幹列出的四種性質：保險事故具有不確定性，因此屬射倖契約；保險費與承擔危險相互對價，因此屬有償契約。再排除協商契約與要物契約，即可得出正確組合為①③。

核心觀念

本題考「保險契約當事人」及保險人業務移轉後，保險契約關係如何承接。保險契約的當事人是要保人與保險人；被保險人是保險契約關係中的重要關係人，但不因此成為契約當事人。要保人變更與保險人承接業務，則是兩種不同的契約變動情形。

法規部分以命題當年（民國 112 年）法規為準。依當時《保險法》第 149 條之 2，受接管保險業得在接管人研擬具體方案並事先取得主管機關許可後，讓與全部或部分營業、資產或負債；其他保險業得承接相關業務及契約責任。

解題方法

先辨別各選項談的是哪一種變更：

1. 要保人變更：檢視是否可不經保險人同意。
2. 保險人業務移轉：檢視法規是否容許保險業將營業、資產或負債移轉，由其他保險業承接。
3. 契約當事人定義：確認被保險人是否為契約當事人。

題目問「何者正確」，應排除使用「皆不允許」等絕對表述、又與法規明文不符的選項。依《保險法》第 149 條之 2，保險業在符合法定程序時可以移轉業務，因此 D 正確。

選項分析

• **(A) 錯誤。**要保人變更涉及保險契約權利義務的移轉，通常須向保險人提出申請，並依保險契約約定及相關程序辦理，不能概括說「無須保險人同意即可變更」。

核心觀念

本題考「個別保單的對價關係」與「給付、對待給付相等原則」。在期望值觀念下，保險人預期給付的金額，應與被保險人繳納的純保險費相等。

給付保險金的機率為 $\omega$，給付時金額為 $Z$，因此預期給付金額為 $\omega Z$。令此預期給付等於純保險費 $P$，可得：

解題方法

先辨認「給付保險金的機率」乘上「給付金額」，就是保險人的預期給付；再依相等原則，令預期給付等於純保險費。因此符合條件的式子為 $P=\omega Z$。

選項分析

核心觀念

壽險業的利源分析，是分析保險公司承保業務的盈虧來源，傳統上以「三差」為核心：

• 死差損益：實際死亡率與預定死亡率不同所產生的損益。
• 利差損益：實際投資報酬率與預定利率不同所產生的損益。
• 費差損益：實際營業費用與預定費用不同所產生的損益。

因此，題目所列的①死差損益、④費差損益、⑤利差損益，都是壽險業利源分析的指標。

②保單繼續率、③佣金率、⑥新契約成長率則是業務品質、銷售成本或業務成長等經營指標，並非傳統「三差」利源損益項目。

解題方法

先辨認題目問的是「利源分析」，而非壽險公司的整體經營績效。以「三差」作為判斷基準：

核心觀念

本題考「純保險費、附加費用率與總保險費」的關係。純保險費用來支應保險事故的預期損失；總保險費還須包含附加費用。附加費用率是以總保險費為計算基礎，因此：

解題方法

設總保險費為 $P$。純保險費占總保險費的 $1-25\%=75\%$，所以：

因此總保險費為 2,000 元。

選項分析

核心觀念

本題考保險行銷招攬中，保險代理人與保險經紀人的角色及其代表利益對象。依命題當年（民國 112 年）《保險法》第 9 條，保險代理人依代理契約或授權書，向保險人收取費用，代理經營業務；第 9 條之 1 則規定，保險經紀人基於被保險人之利益，洽訂保險契約或提供相關服務。

簡言之，保險代理人是代表保險人；保險經紀人則是基於被保險人（保戶）利益提供服務。兩者的區別在於代表利益的對象不同。

解題方法

先抓住題幹中的「代表誰的利益」：保險代理人依保險人的授權代理經營業務；保險經紀人則基於被保險人利益洽訂保險契約。接著逐一比對選項是否把角色或招攬資格說成了另一方的定位。

選項分析

• (A) 錯誤。「只有保險公司才能聘僱保險業務員」過度限縮。依《保險法》及《保險業務員管理規則》，保險業務員也可由保險代理人公司、保險經紀人公司或符合規定的銀行登錄、辦理招攬，並非只有保險公司

核心觀念

本題考《保險法》第 11 條所列的準備金種類。以命題當年（民國 112 年）法規為準，該條規定本法所定各種準備金包括：責任準備金、未滿期保費準備金、特別準備金、賠款準備金，以及其他經主管機關規定之準備金。

題目列出的四項中，責任準備金、未滿期保費準備金與賠款準備金都在法條列舉範圍內；「盈餘分配準備金」則不在第 11 條列舉之中。

解題方法

直接把題目四項與《保險法》第 11 條的法定名稱逐一比對：①、②、④吻合法條；③「盈餘分配準備金」不是本條列舉的準備金。故正確組合為①②④。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》第 143 條之 4 的保險業資本標準。以命題當年（民國 112 年）法規為準，保險業須符合一定的自有資本與風險資本之比率及淨值比率；未達一定標準時，主管機關得依規定要求改善。

其中，自有資本與風險資本之比率又稱資本適足率，用來衡量保險業自有資本相對於承擔風險所需資本是否足夠。淨值比率則是另一項資本指標。兩者都是本條所列的監理標準。

解題方法

先抓法條明列的兩項比率，再與選項敘述配對：

• ②「自有資本與風險資本之比率」：法條明列。
• ③「淨值比率」：法條明列。

因此應選同時包含②、③的組合。題目沒有要求計算；判斷關鍵是辨認法條列舉的資本比率，不要將保險業其他財務或基金制度混入。

選項分析

核心觀念

本題考「保險利益原則」：要保人須與保險標的具有法律上或經濟上的利害關係；若保險事故發生會使其受損，或保險標的安全存在會使其受益，即有保險利益。財產保險的保險利益通常以可衡量的財產損失為限；人身保險則須注意《保險法》第 16 條列舉的關係。

以下以命題當年（民國 112 年）法規及本題官方答案為準。第 14 條關於運送人對貨物的保險利益，以其依法或依契約所負責任為限；第 16 條列有債務人等人身保險利益關係。相關法條於本題所涉判斷並無重要修正。

解題方法

逐項判斷：該關係是否使要保人對保險標的具有財產利害，或使其在保險事故發生時承受經濟損失。四項分別涉及所有權、債權、僱傭契約責任及運送責任；依命題採取的廣義保險利益判斷，均成立。

選項分析

① 房屋所有權人對該房屋有保險利益：正確。 房屋毀損或滅失會使所有權人遭受直接財產損失，所有權人因此對房屋具有保險利益。

② 債權人基於借貸關係對債務人有保險利益：正確。 債務人死亡或發生其他約定事故，可能使債權人面臨債權無法受償的風險。依《保險法》第 16 條，債務人屬於要保人對其生命或身體有保險利益的對象。

核心觀念

本題考「保險單」的性質、契約條款的效力，以及保險單能否移轉。保險契約成立後，保險人通常簽發保險單，作為契約內容的書面憑證；保險單條款多採定型化設計。另須分清保險單與批單、批註的效力先後，以及特定保險單是否得隨保險標的移轉。

本題涉及法規者，以命題當年（民國 112 年）法規為準。

解題方法

逐一判斷四項敘述。①、②是保險單的一般性質；③檢驗保險單與後續批改文件的效力；④則是保險單移轉的例外情形。依題意，①、②、④正確，③錯誤，因此選擇「僅①②④」。

選項分析

• ①正確。 保險單是保險契約的正式書面憑證，記載契約當事人、保險標的、保險期間及承保範圍等事項。保險單主要具有證明契約內容的功能。

核心觀念

本題考查財產保險中的「保險利益」類型。保險利益是指被保險人對保險標的具有法律上承認的利害關係；標的發生事故時，被保險人因此遭受經濟損失，便具有保險利益。

以命題當年（民國 112 年）法規為準，保險法第 17 條規定，對於財產有保險利益之人，因保險事故發生而受損害者，得訂立保險契約。保險利益的常見類型包括所有權利益、使用利益、期待利益及責任利益。

解題方法

張君經營洗衣店，客戶送洗的衣物仍屬客戶所有，張君並非衣物所有人。但衣物在其保管、洗滌期間若因可歸責於張君的事由而毀損或滅失，張君可能須對客戶負損害賠償責任。因此，張君對這些衣物具有因賠償責任而生的經濟利害關係，投保所依據的是「財產上之責任利益」。

選項分析

核心觀念

本題考「重大事故特別準備金」的提存與沖減規則。依命題當年（民國 112 年）適用的《保險業各種準備金提存辦法》，財產保險業就自留業務提存重大事故特別準備金，主要是為了因應重大事故造成的巨額賠款。

提存時，各險別依主管機關所定比率計提；發生重大事故時，符合規定的實際自留賠款得以重大事故特別準備金沖減。這項準備金與「危險變動特別準備金」是不同項目，提存與動用條件不可混為一談。

解題方法

逐項檢視題幹敘述是否符合重大事故特別準備金的規則，特別留意選項是否把「危險變動特別準備金」的計算或用途誤套到重大事故特別準備金上。

重大事故特別準備金是按各險別規定比率提存；重大事故發生時，則可在法定條件下以該準備金沖減實際自留賠款。若選項改以「實際賠款扣減危險變動特別準備金後的差額」作為重大事故特別準備金的提存基礎，即與規定不符。

選項分析

• (A) 以自留業務為提存基礎：正確。 重大事故特別準備金係就財產保險業的自留業務提存；自留業務是保險業承保後自行承擔的部分。

核心觀念

本題考保險契約成立、生效所涉及的意思表示、當事人行為能力、精神狀態，以及對價約定。以下以命題當年（民國 112 年）法規為準。

民國 112 年《民法》規定，滿 18 歲為成年；未成年人為法律行為時，原則上須得法定代理人允許，但純獲法律上利益或依其年齡、身分及日常生活所必需者除外。無行為能力人所為意思表示無效；意思表示當時處於無意識或精神錯亂狀態者，其意思表示無效。保險契約則須有雙方意思表示合致，並約定保險費等對價。

解題方法

先辨認題目所列的是契約要件，再逐項核對法規用語與民國 112 年的年齡門檻。尤其要注意「未滿 20 歲」是否仍為未成年人：民國 112 年《民法》已將成年年齡下修為 18 歲，因此不能再將 20 歲作為法定代理人同意的分界。

選項分析

(A) 保險契約當事人雙方之意思表示須一致：正確。 契約須由雙方就契約內容形成意思表示合致。保險人與要保人意思表示不一致，契約即欠缺成立基礎。

核心觀念

本題考人身保險不同給付的受益人安排。判斷重點是：該給付是補償被保險人本人因失能或醫療所受的損失，還是依保險契約約定給付的滿期利益。

以命題當年（民國 112 年）法規及保險實務為準：

• 失能給付、醫療給付，受益人為被保險人本人。
• 生存年金於被保險人生存期間的受益人，依法為被保險人本人；《保險法》第 135 條之 3 有明文規定。
• 滿期給付則依契約約定給付，得指定被保險人以外之人為受益人，因此不屬於「受益人必須為被保險人本人」的給付。

解題方法

逐項判斷題目所列給付是否具有「受益人必須是被保險人本人」的限制：

• 若給付是補償被保險人本人失能或醫療所需，受益人為本人。
• 若是生存年金，依《保險法》第 135 條之 3，被保險人生存期間的受益人為本人。
• 若是滿期給付，按保險契約指定受益人，不限於被保險人本人。

因此，符合者為①、②、④。

核心觀念

本題考《保險法》關於危險增加時，保險人得重新核定保險費，以及要保人不同意時契約效力如何處理。以下以命題當年（民國 112 年）法規為準。

依《保險法》第 59 條，危險增加達到應通知程度時，要保人應通知保險人；保險人得依危險增加情形請求增加保險費。若要保人不同意另訂保險費，保險人得終止契約。

解題方法

抓住題幹的兩個關鍵：「危險增加」及「要保人不同意另訂保險費」。危險增加後，保險人可重新評估承保風險並要求調整保費；要保人拒絕調整時，依規定處理的契約效力是終止，因此選（D）。

「終止」是使契約自終止時起向後失效；不同於「無效」自始不生效，也不同於解除通常涉及溯及既往的效果。

選項分析

核心觀念

本題考「複保險」與「惡意超額複保險」的效力。複保險是要保人就同一保險利益、同一保險事故，向數個保險人投保，且保險金額總額超過保險標的價值的情形。超額複保險可能使被保險人取得超過實際損失的賠償，違反損失填補原則。

以命題當年（民國 112 年）法規為準，依保險法第 37 條，要保人故意不為複保險通知，或意圖不當得利而為複保險者，各保險契約均無效。題目所稱「惡意」即指有意圖不當得利，故適用此規定。

解題方法

先確認題幹的關鍵字是「惡意」，再判斷法律效果。一般複保險與惡意複保險的效力不同；若只是善意複保險，依保險法第 38 條，在保險金額總額超過保險標的價值時，原則上按比例分擔損失。

核心觀念

本題考「專屬保險人」（Captive Insurer）的定義。企業集團為管理自身風險而設立保險機構，承保母公司、集團成員或關係企業的風險，稱為專屬保險人。設立目的常包括集中風險管理、控制保險成本、取得較穩定的保障，以及配合集團的財務與稅務規劃。

解題方法

先看題幹描述的承保對象：大型企業集團設立一個保險機構，承保自己及關係企業的各種保險。這是以企業或集團自身的風險為主要承保範圍，因此應辨認為「專屬保險人」。

「自己保險」與「主動自留」則是企業自行承擔風險的風險處理方式，未必設立保險機構；題幹明確指出「設立一保險機構」，正是判斷專屬保險人的關鍵。

選項分析

核心觀念

本題考「損害補償原則」：在財產保險中，保險人依約補償被保險人因承保事故所受的實際損失，使其回復至事故發生前的經濟狀態，而不因保險事故取得額外利益。補償金額受實際損失、保險金額及保險價額等因素限制，並非任由其中一項取最大值。

解題方法

判斷各選項是否符合「以實際損害為補償基礎，避免被保險人因事故獲利」即可。這是保險學原則題，本題無須援引特定法條。

選項分析

• (A) 錯誤。 損害補償不會採保險價額、保險金額及損失金額三者中的最大者。補償通常以實際損失為基礎，且不得超過保險契約約定的保險金額；超額投保也不代表可以取得超過實際損失的賠款。
• **(B) 正確。

核心觀念

本題考《保險法》第 64 條的據實告知義務，以及違反告知義務時保險人的解除權與保費處理。以下以命題當年（民國 112 年）法規為準。

要保人對保險人的書面詢問，應據實說明；若故意隱匿足以影響危險估計的重要事實，保險人得解除契約。解除權自保險人知悉解除原因起 1 個月不行使，或契約訂立後經過 2 年，即消滅。

解題方法

先確認王先生隱瞞的是什麼，以及事故何時發生：

1. 惡性腫瘤病史足以影響人壽保險的危險估計，屬重要告知事項。
2. 題目指出王先生投保時「隱瞞」，按題意屬違反據實告知義務。
3. 身故發生於保單生效後第 2 年初，尚未經過契約訂立後 2 年。保險人仍可依第 64 條行使解除權。
4. 依第 64 條第 3 項，保險人解除契約時，無須返還已收受的保險費。

因此，符合的是「保險人得解除契約且不退還保費」。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》第 53 條的保險代位求償權。依命題當年（民國 112 年）法規，被保險人因承保事故受有損失，且對第三人有損害賠償請求權時，保險人於給付保險金後，得在已給付金額範圍內代位行使該請求權。條文另規定，第三人若是被保險人的家屬或受僱人，保險人無代位請求權。

解題方法

先核對代位權的成立時點與金額上限，再確認第三人是否屬於法律明定的例外對象。前三項基本要件可由《保險法》第 53 條第 1 項判斷；第 2 項則直接排除對被保險人家屬或受僱人的代位求償。因此，主張可向有過失員工求償的選項，與條文規定不符。

選項分析

核心觀念

本題考查人壽保險契約適用哪些保險基本原則。判斷時要區分「定額給付的人身保險」與「以填補實際損失為目的的損害保險」：保險利益原則及主力近因原則適用於人壽保險；保險代位與賠款分攤原則，則以損害保險的損失填補性為基礎，原則上不適用於人壽保險。

涉及法條者，以下以命題當年（民國 112 年）法規為準。依當時《保險法》第 16 條，對他人的生命或身體有保險利益者，得為其投保；第 64 條則規範訂立契約時的據實告知義務。

解題方法

逐項判斷四項原則是否適用人壽保險：

1. 保險利益原則：適用。 為他人投保人壽保險，須具備法律所承認的保險利益。
2. 主力近因原則：適用。 判斷死亡等保險事故是否由承保危險所造成時，仍須分析事故發生的主要有效原因。
3. 保險代位原則：不適用。 人壽保險給付依約定金額給付，並非以實際損失為限；

核心觀念

本題考查人身保險中的逆選擇（adverse selection）：投保人比保險人更了解自身的健康狀況與風險；高危險者因預期較可能發生保險事故，投保意願通常較高，低危險者則較不積極投保。若保險人未能充分辨識風險，投保群體便可能集中較多高危險者，影響保費公平與保險經營。

解題方法

抓住題幹的兩組對照即可判斷：

• 身體狀況越差、危險率越高，投保意願越大。
• 身體狀況越好、危險率越低，投保意願越低。

這描述的是投保前因風險高低不同而產生的投保意願差異，符合逆選擇的典型特徵。

選項分析

(A) 動態危險：錯誤。 動態危險是因經濟、社會、科技或環境變遷而產生或改變的危險，例如通貨膨脹、技術變革帶來的新風險。它不是高危險者較願意投保的現象。

核心觀念

本題考保險費率釐訂的基本原則，以及費率與保險人經營結果、清償能力的關係。費率釐訂應符合適足性、公平性及合理性：保費須足以支應預期損失及相關費用，並依風險差異公平反映，同時避免費率過高或過低而欠缺合理依據。

損失預防措施能降低事故發生頻率或損失幅度；保險人得以減費鼓勵被保險人採取防損措施。這類減費的主要目的在於促進損失預防、降低預期理賠損失，並非題目所述的維持競爭能力。

解題方法

逐項檢視敘述是否符合費率釐訂原則及其經營效果。前三項原則中，適足性、公平性、合理性是標準要求；再判斷費率偏離合理水準或釐訂結果，是否影響保費收入與清償能力。損失預防減費的目的則看其與風險控制、預期損失的關聯。

選項分析

• (A) 正確。 費率若欠缺合理性，例如偏高而不具合理依據，可能降低投保意願與承保件數，進而影響保費收入；費率偏低也可能使收入不足以支應預期損失及費用。

核心觀念

本題考「大數法則」在保險經營上的運用。大數法則的效果是：觀察的危險單位愈多，實際損失率愈接近預期損失率，保險人愈能穩定估算損失並計收保費。要發揮此效果，保險經營應重視：

• 危險大量原則：承保足夠多的危險單位，讓個別損失的偶然波動能相互平衡。
• 危險同質原則：承保的危險單位在性質、程度及損失機率上具有可比較性，使統計資料能合理用於估算。
• 危險分散原則：避免危險集中於同一地區、同一事故或同一類標的，降低單一事件造成大量損失的影響。

「危險轉嫁」則是保險的基本功能之一，指被保險人透過保險契約將約定範圍內的危險移轉給保險人；它本身不是發揮大數法則效用所強調的經營技術原則。

解題方法

先辨認題幹問的是「充分發揮大數法則」所需的保險經營技術，而非保險的一般功能。接著區分各敘述：

1. 是否增加可供統計觀察的危險單位數量；
2. 是否讓承保危險具有可比較性；
3. 是否減少危險集中造成的損失波動；
4. 是否只是說明保險契約的危險移轉功能。

核心觀念

本題考「危險」的種類，重點是辨認事故可能使企業承擔哪一類損失。責任危險是指因依法或依契約須對他人負賠償責任，而可能產生的經濟負擔。

臺鐵列車翻覆造成乘客受傷，題幹所述的醫療費用是臺鐵公司應賠付乘客的損失，故著眼點是臺鐵對乘客所負的賠償責任。

解題方法

先看損失由誰承擔、為什麼承擔：若是企業自己的財物毀損，屬財產危險；若是因對他人造成損害而須賠償，則屬責任危險。本題問的是臺鐵「應賠付乘客」的費用，因此應按其對乘客所負的賠償責任分類。

本題僅依危險分類作答；以命題當年（民國 112 年）法規為準。

選項分析

核心觀念

本題考「可保危險」的基本構成要件。保險人要能合理估計損失並分散風險，通常要求危險單位數量足夠且性質相近、損失具有意外性、損失機率可測度，並避免單一事故使大量危險單位同時受損。

解題方法

逐項檢查敘述是否符合可保危險的原則：

• 危險單位應有足夠數量，且彼此性質相近，才能運用大數法則估計損失。
• 損失須具有意外性，不能是確定必然發生或由被保險人故意造成。
• 損失機率須可測度，保險人才能評估風險並計算保費。
• 危險單位的損失不宜高度集中於同一事故，以免形成巨災損失，超出保險人的承受能力。

因此，②、③、④正確；①把「性質相近」說成「個別性質差異大」，敘述錯誤。

選項分析