110 公務人員升官等薦任 金融保險 金融保險法規 考古題詳解

核心觀念

本題考《金融消費者保護法》第 3 條的「金融服務業」範圍。作答時應先列出法律明文納入的業別，再補充各業別範圍的認定方式、排除對象，以及主管機關公告納入的業者。

以下以命題當年（民國 110 年）法規為準。

解題方法

本題是法條範圍題，依《金融消費者保護法》第 3 條分三層作答：

1. 列舉法定業別：銀行業、證券業、期貨業、保險業、電子票證業。
2. 交代認定及排除規則：前四業的範圍依《金融監督管理委員會組織法》第 2 條第 3 項認定；但法律明定排除特定交易所、買賣中心、集中保管事業、期貨交易所及其他經主管機關公告排除的事業。
3. 補充公告納入者：除法條列舉業別外，主管機關公告納入的金融服務業也包含在內，例如民國 110 年公告納入的外籍移工匯兌公司。

法條內容與範圍說明

依民國 110 年《金融消費者保護法》第 3 條，金融服務業包括：

• 銀行業、證券業、期貨業、保險業：其範圍依《金融監督管理委員會組織法》第 2 條第 3 項認定。
• 電子票證業：指《電子票證發行管理條例》第 3 條第 2 款所稱的發行機構。
• 其他經主管機關公告之金融服務業：主管機關得依業務性質公告納入。

核心觀念

本題考《銀行法》第 44 條及《銀行資本適足性及資本等級管理辦法》第 8 條。銀行依「自有資本與風險性資產之比率」劃分資本等級；該比率即資本適足比率，基本公式為：

資本等級共有四級：資本適足、資本不足、資本顯著不足、資本嚴重不足。判斷時，須先看是否達到法定資本適足比率，再依比率落點區分不足程度。

解題方法與分級標準

以命題當年（民國 110 年）法規為準。依《銀行資本適足性及資本等級管理辦法》第 8 條，分級如下：

核心觀念

本題考《證券交易法》第 157 條之 1 第 1 項的禁止內線交易主體範圍。條文採列舉方式，規範的不只是公司內部人，也包括因職業或控制關係知悉消息者，以及從前述人員取得消息者。

以命題當年（民國 110 年）法規為準，條文所列主體可整理為五類：

1. 公司內部人：發行股票公司的董事、監察人、經理人及受僱人。
2. 持股達一定比例的股東：持有該公司股份超過百分之十的股東。
3. 因特定關係知悉消息者：基於職業或控制關係，獲悉消息之人。
4. 曾具上述身分者：前三類人員在喪失其身分後未滿六個月者。
5. 消息受領人：從前四類人員獲悉消息之人。

解題方法

題目問的是「主體範圍」，作答時應以條文列舉的五款為主，並把握兩個層次：

• 身分或關係層次：前四款涵蓋公司內部人、大股東、因職業或控制關係接觸資訊者，以及身分喪失未滿六個月者。
• 消息來源層次：第五款將從前四款取得消息的人納入，因此禁止範圍不以公司內部人為限。

答題時列明五類，再補充這些人須實際知悉法定重大消息，才能進一步涉及內線交易禁止規定的適用。

主體範圍逐款說明

一、董事、監察人、經理人及受僱人

這是公司內部人範圍。董事、監察人與經理人因職務可能參與公司決策或接觸重要資訊；受僱人也可能因工作而知悉尚未公開的重大消息，故均列入規範。

二、持有公司股份超過百分之十的股東

大股東可能因持股地位或參與公司事務而取得重要資訊。條文以「超過百分之十」作為門檻；

核心觀念

本題考《保險法》對人壽保險被保險人的兩項特別限制：未滿十五歲未成年人的死亡給付效力，以及受監護宣告尚未撤銷者的死亡給付效力。以命題當年（民國 110 年）法規為準，適用《保險法》第 107 條及第 107 條之 1。

解題方法

依年齡與法律資格分別整理，再比較兩者的法律效果：未滿十五歲者，其死亡給付原則上延後生效；受監護宣告尚未撤銷者，除喪葬費用給付外，其餘死亡給付部分無效。兩者皆保留喪葬費用給付，並設有金額上限。

年齡限制：未滿十五歲未成年人

依《保險法》第 107 條，以未滿十五歲之未成年人為被保險人訂立人壽保險契約：

1. 死亡給付效力：除喪葬費用給付外，其餘死亡給付的約定，於被保險人滿十五歲時始生效力。
2. 喪葬費用上限：喪葬費用保險金額，不得超過《遺產及贈與稅法》第 17 條所定遺產稅喪葬費扣除額的二分之一。
3. 其他法律優先：其他法律另有規定時，從其規定。

此處限制的是死亡給付約定的生效時點，並非一概禁止替未滿十五歲者投保人壽保險。

資格限制：受監護宣告尚未撤銷者

依《保險法》第 107 條之 1，訂立人壽保險契約時，如被保險人為受監護宣告尚未撤銷者：