112 公務人員升官等薦任 金融保險 保險學 考古題詳解

核心觀念

本題核心法源為《保險法》第116條，考查人壽保險因保費未繳而停效後，保險人催告、要保人復效申請及保險人終止契約的規定。以下以命題當年（民國112年）法規為準；該條於民國111年11月30日修正，民國112年適用修正後規定。現行《保險法》其後另有修正，但本題所涉第116條停效、復效規則未因此改變。

解題方法：依時間順序掌握停效與復效

1. 保費到期未繳：催告後始停效。 人壽保險保費到期未交付，除契約另有約定外，保險人應催告；催告到達後屆滿30日仍未繳交，契約效力停止。催告應送達要保人或負有繳費義務之人最後住所、居所；保險人並應通知被保險人，以確保其權益。對被保險人的通知，依最後留存的聯絡資料，以書面、電子郵件、簡訊或其他約定方式擇一發出，即視為完成。

2. 停效日起六個月內：清償後自動復效。 契約停效日起六個月內，要保人清償保險費、契約約定利息及其他費用後，契約自翌日上午零時起恢復效力，原則上不必重新提供可保證明。

3. 停效日起六個月後：依申請及可保證明程序復效。 要保人於停效六個月後申請復效，保險人得於收到申請日起五日內要求提供被保險人的可保證明。除被保險人的危險程度有重大變更，且已達拒絕承保程度外，保險人不得拒絕復效。保險人未在五日內要求可保證明，或收到可保證明後15日內未拒絕，均視為同意復效。

4. 復效申請期限及終止。 契約約定的復效申請期限，自停效日起不得少於二年，且不得遲於保險期間屆滿日。期限屆滿後，保險人有權終止契約；若保險費已付足二年以上，且有保單價值準備金，終止時應返還該準備金。

5. 保費墊繳亦可能停效。 契約約定由保險人墊繳保費者，墊繳本息超過保單價值準備金時，停效及復效程序準用上述規定。

解題技巧

記憶時間軸：「催告後30日停效；停效六個月內清償，翌日復效；六個月後申請復效，五日要求證明、十五日未拒絕視為同意；復效期限至少二年。」並注意停效不等於契約立即終止；期限屆滿時，保險人是「有終止權」，並非契約自動終止。

（二）人壽保險契約發生效力停止的原因

核心觀念

人壽保險契約停效常見原因有兩種：保費未繳及保單借款本息超過保單價值準備金。前者依《保險法》第116條，後者依同法第120條。

解題方法：分別說明觸發條件與停效時間

1. 保險費到期未交付 依《保險法》第116條，保費到期未繳，除契約另有約定外，須經保險人催告到達後，屆滿30日仍未交付，契約效力始停止。

核心觀念

本題考再保險契約中「原保險人與再保險人如何分攤風險」，以及巨災風險常用的再保安排。判斷重點是：

• 比例再保險：依約定比例分配保費與賠款。
• 非比例再保險：原保險人先自行負擔約定額度以上或以下的損失，再保險人依損失條件負擔超額部分。

再保險是保險人將其承保風險的一部分移轉給再保險人，以分散承保風險並提高承保能力。原保險人仍對原被保險人負保險契約責任；再保險契約原則上存在於原保險人與再保險人之間。

（一）比例再保險與非比例再保險的定義

1. 比例再保險

比例再保險又稱「金額再保險」，原保險人與再保險人按約定比例分配承保額、保費及賠款。再保險人承擔多少比例的保額，通常就分得相同比例的保費，並負擔相同比例的賠款。

常見類型包括：

• 成數再保險：原保險人依固定比例分出每一件或每一類業務的保額、保費及賠款。
• 溢額再保險：原保險人先保留每一危險單位的自留額，超過自留額的部分按約定容量分給再保險人；分出比例會隨各危險單位的保額而異。

2. 非比例再保險

非比例再保險又稱「損失再保險」，保費與賠款不按固定比例逐筆分攤，而依約定的損失門檻或損失條件決定再保險人的責任。原保險人先自行負擔約定的自負額或自留損失，再保險人於契約約定範圍內負擔超過部分。

常見類型包括：

• 超額損失再保險：損失超過原保險人自負額後，由再保險人負擔超額部分，並以約定責任限額為上限。
• 巨災超額損失再保險：以單一事故或同一巨災事件造成的累積損失為基礎，超過約定起賠點後由再保險人負擔。
• 超額賠款率再保險：以一定期間內的賠款率為基礎，超過約定賠款率門檻的部分由再保險人負擔。

（二）比例再保險與非比例再保險的不同

核心觀念

本題考查高齡化社會下的「長壽風險」、高齡者常見的人身風險，以及保險商品如何對應這些風險。作答時，先說明風險的意義，再依「活得太久、健康受損、意外傷害、死亡」等面向整理，最後舉出可提供相應保障的商品。

本題主要是保險學觀念題，無須援引特定法條或公式。

（一）何謂長壽風險？（5 分）

長壽風險是指個人實際存活期間超過原先預期，導致退休後所需生活費、醫療費或照護費用持續增加，而既有退休金、儲蓄或其他資源不足以支應的風險。

其核心不在於「壽命較長」本身，而在於收入或資產耗盡後，仍須負擔生活與照護支出。對個人而言，可能造成老年經濟不足與依賴家人；對年金保險人或退休基金而言，則可能因受益人平均存活期間延長，而增加年金給付總額及長期負債。

（二）高齡者面對的人身風險有哪些？（10 分）

高齡者的人身風險可從下列面向說明：

1. 長壽與退休所得不足風險 存活期間超過退休準備所能支應的期間，面臨退休金不足、生活費無著或須依賴家人的問題。

2. 疾病與醫療費用風險 隨年齡增加，罹患慢性病、重大疾病或需要住院治療的機會提高，可能產生醫療費用、收入中斷及家庭照顧負擔。

3. 失能與長期照護風險 因疾病、老化或意外造成身體或認知功能受損，需要他人長期協助日常生活，支出包含照護人力、機構費用及輔具費用。失智症亦可能帶來持續性的照護需求。

4. 意外傷害風險 身體機能與平衡能力退化，跌倒、骨折或交通事故等意外可能造成傷害，並進一步導致住院、失能或長期照護需求。

5. 死亡與身後費用風險 被保險人死亡可能使配偶或家屬失去經濟支持，並產生喪葬費用、遺留債務或家庭生活安排等問題。

（三）請舉例說明高齡者保險專區所銷售的保險商品。（10 分）

作答時，可依「風險—商品—給付功能」逐一連結：

核心觀念

本題分成兩個層次：第一，依《保險法》第 143 條之 3，說明安定基金可以如何動用，以及在何種情況下代保險業墊付保險給付；第二，說明自民國 103 年（2014 年）起實施的差別提撥制度，如何依保險業風險調整提撥率。

以下以命題當年（民國 112 年）法規為準。《保險法》第 143 條之 3 後續已有修正，以下仍按民國 112 年適用規定作答。

解題方法

（一）安定基金的使用與墊付範圍

可依《保險法》第 143 條之 3 的規定，分成「對保險業提供協助」、「代為墊付保險契約請求」及「主管機關核定用途」三類整理：

1. 對經營困難保險業貸款：安定基金得對經營困難的保險業提供貸款。
2. 協助合併或承受經營不善同業：保險業因與經營不善同業合併或承受其契約而受有損失時，安定基金得提供低利貸款或補助。
3. 特定情形下代為墊付保險契約請求：保險業業務或財務狀況顯著惡化，不能支付債務，且經主管機關派員接管、勒令停業清理或命令解散時，安定基金應依主管機關規定的範圍及限額，代該保險業墊付要保人、被保險人及受益人依有效契約可請求的給付。安定基金墊付後，得代位取得該等契約權利人對保險業的請求權。
4. 其他經主管機關核定用途：為保障被保險人權益，經主管機關核定的其他用途，亦得動用安定基金。

作答時須特別指出：第三款墊付的前提，是保險業已發生法定的重大經營或財務問題，並有主管機關所為的接管、停業清理或解散等處分；墊付標的是依有效保險契約所得請求的給付，且須受主管機關訂定的範圍與限額拘束。

（二）差別提撥的主要計算指標

依《人身保險及財產保險安定基金計提標準》，安定基金提撥以經會計師核閱的總保險費收入為基礎，主要依下列兩項風險指標核算差別提撥率：