109 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 人身保險代理人 人身保險經營概要 考古題詳解

核心觀念

本題考的是壽險保單在約定保險期間屆滿前，保障為何會中止或消滅。答題時可按原因分成三類：要保人主動處理、保費或保單價值不足，以及契約因法律或約定事由失效或終止。

涉及法條者，以命題當年（民國 109 年）法規為準。《保險法》第 116 條規範人壽保險契約未依約繳費時的催告及停效；第 64 條規範訂約時違反據實告知義務所生的解除權；第 119 條規範要保人終止契約及解約金。

解題方法

題目問的是「常見原因」，不是只問欠繳保費。因此，宜從保單效力如何停止的不同途徑作答，並區分「停效」與「終止」：

• 停效：契約效力暫時停止，符合條件時仍可能申請復效。
• 終止或解除：契約關係結束，通常不再享有原保單保障。

常見原因

1. 未繳續期保險費，逾寬限期間而停效 要保人未於繳費期限內繳交續期保費，保險人須依規定催告；逾催告期間仍未繳費，保單效力即停止。人壽保險依《保險法》第 116 條辦理。停效後若符合保單及法律規定，得申請復效；未復效而逾相關期限，契約效力可能進一步終止。

2. 要保人辦理解約或終止契約 要保人得依約向保險人申請終止契約；保單具有解約金者，保險人依規定給付解約金。契約終止後，原保單保障即告結束。《保險法》第 119 條為相關規範。

核心觀念

本題考「精算公平費率」如何在實務經營中落實。精算公平費率是依被保險人的預期損失與風險程度訂定保費，使風險較高者負擔較高保費、風險較低者負擔較低保費。其目的在使每一風險群體所繳保費與其預期理賠成本相稱，維持保險費率的公平性與保險經營的穩健性。

純保費的基本概念可表示為：

實務上，保費尚須加計附加費用及必要的安全邊際，故總保費可概括表示為：

因此，精算公平並非只把個別被保險人的保費算到與其實際理賠完全相等，而是依統計資料估計各風險群體的預期損失，再據以訂定合理費率。

解題方法

本題是申論題，作答宜沿著「蒐集資料、分類風險、精算費率、承保控管、經驗回饋」說明。公平費率不是一次計算完成，而是保險人透過承保與經營過程持續校準的結果。

實務上達成公平費率的作法

一、蒐集並運用可信的統計資料

保險人彙整歷年承保、理賠、死亡率、罹病率及費用等經驗資料，並參考適當的生命表、疾病率表及市場經驗資料。資料須具有足夠的期間、件數與代表性，才能合理估計未來各類風險的發生機率與損失程度。

二、依風險特徵分類與分級

保險人依與承保風險相關的因素劃分風險群體，例如年齡、性別、健康狀況、職業、保險金額及保障內容等，再依各群體的預期損失訂定相應費率。風險分類須有精算與經驗資料作為依據，並符合相關法令及公平對待原則。

三、進行精算估計並納入費用

核心觀念

本題考《保險業財務報告編製準則》中人身保險業財務比率的分類，特別是哪些比率可用來評估償債能力。以命題當年（民國 109 年）法規為準，應辨認各比率所衡量的面向：

• 關係企業投資額對權益比率：衡量保險業對關係企業的投資相對於權益規模，反映資金運用與風險集中情形，列為償債能力指標。
• 初年度保費比率、續年度保費比率：分別反映新契約與續期契約保費在保費收入中的比重，可用來觀察業務來源與保費結構，列為償債能力指標。
• 負債占資產比率：衡量負債相對於資產的比重，屬於財務結構指標；本題所列的財務比率分類中，不列為人身保險業償債能力指標。

解題方法

核心觀念

本題考《保險業公司治理實務守則》第 4 條對公司治理目標的規定。以命題當年（民國 109 年）法規為準，條文規定：「保險業執行公司治理制度應以保障股東權益為最大目標，並公平對待所有股東。」

解題方法

題幹直接詢問守則所定的「最大目標」，對照第 4 條即可作答。條文指定的對象是「股東」，因此選項 B 正確。

選項分析

• (A) 保戶：錯誤。 保險業應尊重、維護保戶的合法權益，並妥善處理保險契約爭議；但第 4 條所稱公司治理制度的「最大目標」是保障股東權益。
• **(B) 股東：正確。

核心觀念

本題考「不喪失價值條款」（Nonforfeiture Clause）的意義。人壽保險保單累積一定現金價值後，即使要保人停繳保費，仍可依條款選擇保留或運用該價值，例如改為繳清保險、展期定期保險，或申請保單借款。這項設計避免保單現金價值遭保險人沒收，因此也稱為「不沒收條款」。

本題考的是保險契約條款的基本概念，沒有特定法條或計算公式。

解題方法

先抓住「不喪失價值」中的「價值」所指：主要是保單累積的現金價值。再判斷條款保障哪一方，以及是否允許保險人沒收該價值。保護保單價值不被沒收，正是「不沒收條款」的含義。

選項分析

核心觀念

本題考「投保率、普及率、保險密度、保險深度」的衡量對象，以及哪些指標以自然人為主體、較適用於個人保險業務。

• 投保率：以個人為觀察對象，衡量一定範圍內有投保的人數占人口的比率。
• 普及率：衡量保險保障在人口中的普及程度，通常以個人或人口為衡量基礎。
• 保險密度：平均每人所負擔或持有的保險費（或保險金額），以人口數作為分母。
• 保險深度：保險費收入占國內生產毛額（GDP）的比率，反映保險業在整體經濟中的相對規模，屬總體經濟指標。

本題無涉法條，依各指標的衡量對象與計算基礎判斷。

解題方法

先辨認題幹的關鍵限定：「以自然人為主體」及「較適用於個人保險業務」。以人口或個人為衡量基礎的指標是投保率與保險密度，因此選①③，對應 (B)。

核心觀念

本題考查人身保險經營的基本特性，尤其是壽險保單的型態、保費成本與長期契約的準備金處理。判斷時須分辨「保單成本的構成因素」與「人身保險經營的普遍特性」，以及新契約成長是否必然代表獲利增加。

保單型式大多為定額保險：事故發生時，依契約約定給付固定金額，不以被保險人實際損失為限。這是人身保險的重要特性。

解題方法

逐項判斷敘述是否為人身保險經營的本質：

• ①列出壽險保單成本的重要精算因素。
• ②檢驗新契約增加是否必然提高獲利。
• ③檢驗長期契約的保費與保單價值準備金關係。
• ④判斷定額給付是否為人身保險的典型型態。

依官方答案，①與④為正確敘述，③的「預收保費部分」是關鍵錯誤。

選項分析

① 正確。 壽險保費與保單成本的重要精算基礎包括死亡率、利率及費用率。死亡率影響預期給付成本，利率影響資金折現與投資收益假設，費用率則反映招攬、核保及維持契約等支出。

核心觀念

本題考「壽險行銷理念」對顧客需求的重視程度。市場導向以顧客需求為中心，先了解目標市場的需要，再設計並提供合適的保險商品與服務，以滿足需求並達成組織目標。

解題方法

抓住題幹的關鍵詞「較重視顧客需求」，即可對照各種行銷理念的出發點：

• 市場導向：從顧客需求出發，規劃商品、服務與行銷活動。
• 產品導向：從商品本身的品質、功能或特色出發。
• 銷售導向：著重推廣與促銷，設法促使顧客購買。
• 業績導向：著重銷售成果或業績目標。

因此，最符合題意的是市場導向。

選項分析

核心觀念

本題考查命題當年（民國 109 年）《保險業辦理電子商務應注意事項》中，保險業得辦理網路投保的人身保險商品種類。判斷時應依該注意事項列出的商品範圍逐項核對；本題官方答案為四種商品皆可辦理。

解題方法

逐項確認題目列出的微型保險、長期照顧保險、定期人壽保險及旅行平安險是否屬於規定所列的網路投保人身保險商品。四者均在可辦理的範圍內，因此①至④全數正確，選擇包含四者的選項。

選項分析

核心觀念

本題考查「投資型保險商品銷售應注意事項」對保險業內部控制與自行查核頻率的要求。保險業從事投資型保險商品招攬、核保及保全業務的單位，應定期辦理專案自行查核，頻率為每季一次。

解題方法

先抓題目中的關鍵詞「專案自行查核作業」，再依命題當年適用的規定判斷其辦理週期。以命題當年（民國 109 年）法規為準，相關業務單位應每季辦理專案自行查核，因此選項 B 正確。

選項分析

核心觀念

本題考查「保險業承保身心障礙者處理原則」中，保險公司評估心智障礙者承保危險時應考量的因素。以命題當年（民國 109 年）法規為準，評估應回到個別被保險人的狀況、職業風險、財務情形及所投保險種特性，不能只憑身心障礙身分一概拒保或作相同處理。

解題方法

逐項核對題目列出的因素是否屬於危險評估時應考量的內容：

• ①心智及身體狀態：與被保險人的個別健康及生活狀況相關。
• ②職業內容的危險程度：影響事故發生機率及風險程度。
• ③個人或家庭財務狀況：屬於承保評估所應考量的財務因素。
• ④投保險種特性：不同險種的保障內容與風險不同，評估時應納入考量。

核心觀念

本題考《保險業招攬及核保理賠辦法》第 7 條第 1 項第 10 款及其後續規定，重點是保險業對「未承保件」個人資料的保存期限。未承保件是指保險公司核保後確定不予承保的案件。

依民國 109 年適用規定，未承保件個人資料的保存期限，原則上不得超過「未承保確定之日起五年」。若其他法令另定較長保存期限，則依該法令辦理；保存期限屆滿後，若因申訴、調解或訴訟仍有處理需要，得續存至爭議處理終結之日起一年。

解題方法

題目問的是「未承保確定之日起」的原則保存年限。直接抓住法條中的期間與起算點：期間為五年，起算點是未承保確定日，因此選項中應選 5 年。

核心觀念

本題考《保險業招攬及核保理賠辦法》第 7 條的核保處理制度，以及微型保險商品可適用的例外。以下以命題當年（民國 109 年）法規為準。

依當時第 7 條，保險業應明定自受理要保書至同意承保出單的程序及流程，內容至少包括核保準則、財務核保機制、生調體檢標準、保險通報機制、分層負責授權權限及再保險安排。條文另規定，其中的財務核保機制與生調體檢標準，得不適用於微型保險商品。

解題方法

題目問微型保險可以免除哪些要求，直接對照條文列出的例外即可：

• 財務核保機制：得不適用。
• 生調體檢標準：得不適用。
• 保險通報機制：不在上述例外內，仍須列入核保流程。

因此，得不適用的是財務核保機制與生調體檢標準。

核心觀念

本題考核保險業的核保目的。核保是保險人承保前，評估要保人及被保險人的危險程度、確認是否符合承保條件，並據以決定是否承保、適用何種承保條件及保險費率的作業。

核保主要在控制承保品質與危險選擇，目的包括防止道德危險、維護保險業清償能力、查核要保資料及避免重複投保造成保障不當，以及確認危險符合可保條件。

解題方法

逐項判斷四個敘述是否屬於核保工作的目的。只要四項皆成立，即選擇包含全部敘述的選項。

選項分析

① 防止道德危險：正確。 核保須了解被保險人的狀況與投保動機，辨識是否存在故意促成保險事故、隱瞞重要資訊等道德危險，以降低不當理賠及逆選擇風險。

② 維護清償能力：正確。 核保透過風險評估、承保限制及合理訂價，控制承保組合的危險程度，使保險業承擔的責任與其風險管理及財務能力相符，有助於維持清償能力。

核心觀念

本題考查保險業辦理洗錢及資恐風險評估時，應納入的主要風險因子。依「保險業評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」，保險業應定期且全面性評估整體風險，並依評估結果配置資源、採取相應防制措施。風險評估項目包括地域、客戶、產品及通路風險。

本題以命題當年（民國 109 年）法規為準。

解題方法

直接逐項核對題目所列項目是否屬於指引規定的風險評估面向：

• ①地域風險：納入評估。
• ②客戶風險：納入評估。
• ③產品風險：納入評估。
• ④通路風險：納入評估。

四項皆符合，因此選取包含全部四項的選項。

選項分析

核心觀念

本題考《保險業資本適足性管理辦法》第 5 條的資本等級判定，重點是「資本不足」可依兩種情形認定：資本適足率落在特定區間，或最近二期淨值比率符合特定條件。以下以命題當年（民國 109 年）法規為準。

民國 109 年的「資本不足」標準為：

• 資本適足率在 $150\%$ 以上、未達 $200\%$；或
• 最近二期淨值比率均未達 $3\%$，且其中至少一期達 $2\%$ 以上。

兩項標準符合其一，即屬資本不足。現行法已修正，作答本題仍應依命題當年的標準判斷。

解題方法

先把題目列出的四個敘述，逐一對照上述兩項法定標準：

• ① 的區間若為 $150\%$ 以上、未達 $200\%$，就是資本適足率標準。
• ③ 對應最近二期淨值比率均未達 $3\%$，且至少一期達 $2\%$ 以上的標準。

因此正確敘述為①、③，對應選項 (A)。

選項分析

核心觀念

本題考《保險業資本適足性管理辦法》對資本適足率等級的劃分，以及監理機關如何運用財務指標判斷壽險業的資本狀況。以命題當年（民國 109 年）法規為準。

金管會於民國 108 年修正《保險業資本適足性管理辦法》，自民國 109 年 4 月 1 日起，將「淨值比率」納入資本等級評量。淨值比率係以保險業權益除以不含分離帳戶保險商品資產的資產總額計算：

修法目的在於補充原有資本適足率指標，從淨值相對於資產的角度反映財務體質；若資本適足率與淨值比率判定的等級不同，依規定採較低的資本等級。

解題方法

核心觀念

本題考查「保險業風險管理實務守則」所列的風險管理流程。風險管理不是只辨識風險、衡量風險，還須包括風險回應、風險監控，以及支援整個流程的資訊與溝通、文件化等工作。以下以命題當年（民國 109 年）法規為準。

解題方法

依守則的風險管理流程逐項核對題目列出的五項：

• ①風險回應：衡量風險後，選擇適當措施處理風險。
• ②風險監控：持續追蹤風險與管理措施，檢視其變化及執行情形。
• ③資訊、④溝通：提供風險管理所需資訊，並使相關資訊能在組織內適當傳達。
• ⑤文件化：留下風險管理過程與結果的紀錄，利於追蹤、檢討及問責。

五項均屬流程涵蓋的項目，因此應選全列的選項。

選項分析

核心觀念

本題考「保險業內部控制三道防線」各自涵蓋的制度。依命題當年（民國 109 年）的規範，第二道防線包括法令遵循制度及風險管理機制；自行查核制度與內部稽核制度則屬其他防線的安排。

本題以命題當年（民國 109 年）法規為準。

解題方法

先把題目列出的四項制度分類，再找出屬於第二道防線的項目：

• ①自行查核制度：第一道防線的自我監督機制。
• ②法令遵循制度：第二道防線。
• ③風險管理機制：第二道防線。
• ④內部稽核制度：第三道防線，由內部稽核單位獨立查核。

因此，第二道防線是②與③，選項為 (B)。

選項分析

核心觀念

本題考查人身保險安定基金差別提撥制度中的「經營管理績效指標評等」，重點是分清兩個數字：

• 評等標準分為五級：第一級至第五級。
• 指標項目依五個類別訂定：風險管理、財務結構、指標業務、法令遵循及資訊安全。

依命題當年（民國 109 年）的《人身保險及財產保險安定基金計提標準》，人身保險業安定基金以總保險費收入為計提基礎，並按資本適足率及經營管理績效指標評等等風險指標核算差別提撥率。本題要辨認的是評等的級數及指標的類別數。

解題方法

直接核對題幹所問的兩項制度設計：

核心觀念

本題考《保險業負責人應具備資格條件準則》第 4 條關於保險業負責人兼職限制及違反規定時的處理方式。以下以命題當年（民國 109 年）法規為準。

第 4 條以限制負責人跨任非保險事業或其他金融機構職務、避免董（理）事長兼任總經理為原則；但違反兼職限制時，主管機關並非當然得直接解任，應依規定命其解除兼職或採取相應處置。

解題方法

逐一核對選項與第 4 條的規範內容，特別區分「兼職限制」和「違反限制後的處置」。前三項是在描述兼職禁止原則；D 則把違規效果說成主管機關「得逕行予以解任」，處置方式與條文不符，因此是錯誤選項。

選項分析

(A) 正確。 依第 4 條，保險業董（理）事長、總經理或與其職責相當之人，不得擔任非保險相關事業之董（理）事長、總經理或職責相當之人。選項所述符合該條的兼職限制。

核心觀念

本題考的是各種保險準備金的用途，以及其所對應的給付對象。依《保險法》第 11 條，準備金包括責任準備金、未滿期保費準備金、特別準備金及賠款準備金等。以下以命題當年（民國 109 年）的法規與考試分類為準；其後準備金相關規範已配合會計制度修正。

判斷時要區分：準備金是為了支付已發生或預期的賠款，還是為了衡量保險業尚未履行的保險責任。

解題方法

題目問的是「給付對象為受益人」的準備金。依本題採用的考試分類：

• 賠款準備金：為已發生、尚未完成理賠的事故提存，理賠後給付對象為保險契約上的請求權人，例如被保險人或受益人。
• 特別準備金：為因應特定風險或賠款經驗變動而提存；依本題的分類，列入最終用於承擔賠款給付的準備金。
• 未滿期保費準備金：對應保險期間尚未經過部分的保障責任，並非直接以受益人為給付對象。
• 責任準備金：為保險業履行未來保險契約責任所提存的金額，不是本題所稱「給付對象為受益人」的項目。

因此符合題意的是①、②，對應 (B) 僅①②。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》的人壽保險受益人制度，重點包括受益人的指定、受益人故意致被保險人於死的效果，以及未指定受益人時保險金的歸屬。以下以命題當年（民國 109 年）法規為準。

《保險法》第 121 條規定，受益人故意致被保險人於死或雖未致死者，喪失其受益權；若因此無人受領保險金，保險金作為被保險人遺產。第 113 條則規定，死亡保險契約未指定受益人者，保險金作為被保險人遺產。

解題方法

逐一核對各選項是否符合《保險法》的明文規定：指定受益人是否須經保險人同意、故意致死的法律效果、胎兒能否被指定，以及無受益人時保險金的歸屬。尤其要區分「作為被保險人遺產」與「收歸國有」，兩者法律效果不同。

選項分析

• (A) 要保人須經保險人同意指定受益人：錯誤。《保險法》第 110 條規定，要保人得通知保險人，指定一人或數人受領全部或部分保險金。法條要求的是「通知」，並未要求取得保險人同意。

核心觀念

本題考《保險法》第 116 條的停效與復效規定。人壽保險費逾寬限期間仍未交付，保險契約效力停止；停效後，要保人可在法定期間內申請復效。停效期間屆滿仍未復效，契約效力即行終止。以下以命題當年（民國 109 年）法規為準。

解題方法

先分辨「停效」與「終止」：停效是契約效力暫時停止，符合條件並申請復效後可恢復；若法定復效期間屆滿仍未申請，契約便終止。再依此檢視各選項的退還準備金、危險逆選擇與復效期限敘述。

選項分析

(A) 錯誤。 要保人未申請復效，不代表保險公司可以不處理保單價值準備金。依《保險法》第 116 條，契約效力停止後，保險人應依要保人申請返還保單價值準備金；不能因未申請復效便一概免除返還義務。

核心觀念

本題考的是保險契約「撤銷」的行使方式、效力及其與停繳保費的區別。解題以命題當年（民國 109 年）法規及保險契約的一般原則為準。

撤銷權是依法或依約行使的形成權，行使後會使契約效力發生變動；它不是以保險人同意為生效條件，也不以要保人停止繳費作為撤銷的生效時點。保險法關於人身保險契約撤銷的規定，要求以書面通知保險人。

解題方法

逐一辨認題目所述的是撤銷權的「行使方式」、「行使主體」、「生效時點」還是「生效後效果」。其中，書面通知是撤銷權行使方式的關鍵；保費停繳則屬繳費及契約效力維持問題，不能取代撤銷的意思表示。

選項分析

核心觀念

本題考「定型化契約」的意義與功能。定型化契約是企業經營者為與多數消費者締約，預先擬定、供消費者使用的契約條款；在人壽保險中，通常由保險公司預先製作保險單條款，供要保人選擇適用。

其主要功能包括統一契約內容、降低逐案協商成本，以及加速交易。定型化條款不是由消費者預先擬定，也不代表能完全配合每位消費者的個別需求。

解題方法

先辨認契約條款由誰預先擬定，再判斷定型化契約的典型功能。人壽保險契約通常由保險公司針對多數交易預先備妥條款；消費者選擇商品並締約，因此「加速交易」符合定型化契約的功能。

選項分析

• (A) 錯誤。 定型化人壽保險契約的條款，原則上由保險公司預先擬定，供消費者締約時使用；不是消費者提出預先擬定的條款。

核心觀念

本題考查壽險公司的部門分工，重點是區分「核保」與「理賠」：

• 核保部門負責承保前的危險選擇與評估，依被保險人的年齡、健康狀況及其他資料，決定是否承保及適用的承保條件。
• 理賠部門負責事故發生後的理賠作業，包括受理申請、審查保單效力與事故是否符合承保範圍，以及調查理賠案件、核定給付。

本題屬於保險業務分工觀念題，無須援引特定法條。

解題方法

先看各選項的工作發生在保險流程的哪個階段：承保前的危險選擇、危險評估，屬核保；事故發生後的案件調查與給付審核，屬理賠。據此判斷，理賠部門負責調查理賠案件，正確選項為 C。

選項分析

核心觀念

本題考查政府對壽險業實施嚴格監理的主要理由。壽險契約通常具有長期性，保險公司須在多年後履行給付責任；若公司經營不善或財務狀況惡化，將影響保戶未來領取保險金或其他契約利益。因此，政府透過監理維護保險業的清償能力，保障保戶權益。

解題方法

先辨認題目問的是「政府為何嚴格監理壽險公司」，再從壽險契約的特性切入。壽險契約多為長期契約，保費收取與保險金給付可能相隔多年；保戶在投保時難以即時掌握保險公司的長期財務狀況，且契約成立後也不易因公司風險變化而改換保障。因此，政府有必要監督公司的財務健全與履約能力。

選項分析

(A) 維持要保人的清償能力：錯誤。 清償能力是保險公司的財務能力，並非要保人的能力。政府監理關注的是保險公司能否依約履行給付責任；此選項把受監理對象與清償能力的主體混淆。

核心觀念

本題考「被保險人自行承擔部分損失」的風險分攤設計。自負額、部分負擔與等待期間，都會使被保險人在特定情況下自行負擔部分費用或損失；「危險逆選擇」則是保險市場中的投保行為與風險資訊問題，與自行承擔部分損失無關。

解題方法

先辨認題幹問的是哪一項「不屬於損失分攤或自行負擔的安排」，再逐項對照：自負額、部分負擔及等待期間，都會限制保險人承擔損失的範圍或時間；危險逆選擇描述的則是高風險者較傾向投保，或投保人與保險人間存在風險資訊不對稱，並非被保險人分攤損失的方式。

選項分析

(A) 自負額：錯誤。 自負額是事故發生後，由被保險人先自行承擔一定金額的損失，超過該金額的部分才由保險人依約理賠，因此屬於被保險人自行承擔部分損失的設計。

核心觀念

本題考查簡易壽險的商品特性。簡易壽險通常以投保程序簡便、保障面額較低為特色，主要服務一般民眾，以便利取得基本壽險保障；它並非專為低收入戶設計，商品種類也不限於死亡保障。

解題方法

抓住「簡易」的特徵判斷：簡易壽險通常承保面額較低，且投保手續較簡便。再檢視其他敘述是否把適用對象、費率或商品種類說得過於狹窄或絕對，即可選出符合其一般特性的選項。

選項分析

核心觀念

萬能壽險結合壽險保障與保單帳戶設計，保費繳納具有彈性；保戶可依契約約定調整繳費金額與時間，保險成本及相關費用則由保單帳戶價值支應。其保險期間通常可延續至被保險人達約定最高年齡，保險給付也會依保單帳戶價值、保險成本及契約約定而變動，並非定期壽險式的固定期間與固定給付。

本題考萬能壽險的典型特性，重點是辨認「保費彈性」以及「期間、給付與解約安排並非固定或一概禁止」。

解題方法

逐項比對選項是否符合萬能壽險的商品特性。若選項將期間或給付說成必然固定，或否定保戶通常享有的部分提領（部分解約）功能，即與萬能壽險的彈性設計不符；具有代表性的正面特徵是保費繳納較具彈性。

選項分析

核心觀念

本題考變額壽險的投資帳戶與保險保障特性。變額壽險設有分立帳戶，保戶通常可依商品約定選擇投資標的；帳戶價值受投資績效影響，並進而影響保險給付或保險金額。

「變額」指的是保險給付或保單價值會隨投資績效變動，不代表保費會變動。保費如何繳納，依保單契約約定辦理。

解題方法

先辨認題目中的「變額」所指為何：若選項把它解釋成保費變動，即與變額壽險的核心特性不符。再以分立帳戶、投資選擇權及投資績效對給付的影響，核對其餘敘述。

選項分析

(A) 有分立帳戶：正確。 變額壽險設有分立帳戶，帳戶資產與一般帳戶分別管理，投資損益反映於帳戶價值。

核心觀念

本題考查影響壽險業「保單革新」的環境因素。保單革新是業者因應外部環境變化，調整保單內容、商品設計或銷售服務方式。利率變動、新金融工具出現及電腦科技發展，都會改變商品設計條件或業務作業方式，屬於外在環境因素；保險從業人員離職率則屬於公司內部的人力管理問題。

解題方法

先區分「外在環境變化」與「企業內部管理因素」。題目問的是影響保單革新的環境因素，應選出性質不屬於外部環境者。只要判斷各選項是否反映金融市場、科技或產業環境的變化，即可作答。

選項分析

• (A) 利率上升：正確。 利率會影響壽險商品的定價、準備金及保戶對商品的需求。利率上升時，壽險業者可能需調整商品的預定利率、保證內容或商品組合，因此會促使保單革新。

核心觀念

本題考查死亡率表（生命表）的名稱與用途。死亡率表依據一定期間、一定人口群體的死亡經驗，整理各年齡的生存與死亡情形，供壽險業評估死亡風險及計算保費、責任準備金等使用。

死亡率表的編製與利率假設、公司營運費用是不同概念：利率用來反映資金時間價值，營運費用則屬保險費率中的費用因素。

解題方法

先辨認選項是否正確描述死亡率表的定義，再排除把死亡率表與其他精算因素混為一談的敘述。死亡率表也稱為生命表，因此（C）正確。

選項分析

• (A) 錯誤。 壽險業並非每隔兩年就必須重新編製死亡率表。死亡率表的編製或更新，依相關制度與經驗資料處理，不能把「每兩年」視為一律適用的法定週期。

核心觀念

純保費是用來支應保險事故預期給付的保費部分，不含保險公司的營業費用或利潤。計算時，核心是估算保險事故發生的機率及事故發生時的預期給付金額；若納入行政管理、促銷等費用，或預期利潤，便屬於附加費用或其他費率考量。

常見的概念式為：

實際精算還會依保險種類、保障期間及給付條件等因素計算。

解題方法

先辨認題目問的是「計算純保費」所需考量的要素，再區分：

• 純保費：反映預期保險給付，重點是危險事故發生率與預期損失。
• 附加保費：支應招攬、行政管理等營業費用，並可能納入利潤等考量。

核心觀念

本題考「訊息不對稱」、逆選擇與道德危險的差異：

• 檸檬市場：交易的一方掌握較多商品品質資訊，資訊較少的一方難以分辨優劣，可能使高品質商品退出市場，劣質商品占比增加。
• 逆選擇：投保前，投保人與保險人對被保險人的風險資訊掌握不均，可能使高風險者較積極投保，形成風險組成不利於保險人的結果。
• 道德危險：投保後，因保險保障降低個人承擔損失的程度，可能改變其行為，使其降低防損意願或增加損失發生的機率、幅度。訊息不對稱會使保險人較難觀察或監督這些行為。

解題方法

先看資訊不對稱發生在交易哪一方，再區分問題發生於投保前或投保後。檸檬市場與逆選擇主要是交易前的資訊差異；道德危險則著重保障生效後的行為變化。逐一核對各選項的主體、因果方向與概念時點，即可判斷正誤。

選項分析

核心觀念

本題考查壽險公司提升市場競爭力的因素。市場競爭力是公司相較於同業，吸引並留住客戶、拓展市場及維持經營績效的能力。壽險公司可透過符合客戶需求的產品、良好的服務與有效的通路經營提升競爭力，其中「產品創新」能協助公司回應市場變化並形成差異化。

解題方法

先區分「公司可採取的競爭策略」與「經營環境中的風險或不當行為」。產品創新是公司能運用的市場策略；資產價值波動、利率波動屬於經營環境變數，強迫推銷則不屬於健全且持續的競爭方式。因此，選出能正向增強市場競爭力的因素。

選項分析

• (A) 強迫推銷：錯誤。 強迫推銷可能造成客戶反感、損害公司聲譽，也不利於建立長期信任與續保關係，不能視為正當、穩健的競爭力來源。

核心觀念

本題考「精算中介」的功能。保險具有多種中介功能，其中精算中介是透過精算方法，把眾多被保險人的個別危險集中起來，再分散於群體之中，使個別損失轉化為較可預測的平均損失。人身保險中，常以死亡率資料估計群體的平均死亡危險，作為計算保費與準備金等工作的基礎。

解題方法

辨認選項描述的是哪一種中介功能：

• 精算中介：集合並分散危險，以統計與精算方法估計群體平均危險。
• 貨幣中介：處理資金收取、運用與給付等資金移轉功能。
• 投資或招攬活動：分別涉及保險資金運用或業務銷售，並非精算中介的核心定義。

因此，選擇描述「集中、分散不同危險，形成平均死亡危險」的選項。

選項分析

(A) 精算中介強調將資金進行投資，並回饋給予保險參與者：錯誤。 這描述的是保險資金的投資運用及其收益分配，屬於資金運用或貨幣中介相關功能；精算中介的重點在於危險的集合、分散與量化。

核心觀念

本題考查壽險公司的自留額及其釐訂因素。自留額是保險人承保後，決定自行承擔、不移轉給再保險人的責任額度；超過自留額的部分，則可透過再保險分散風險。

釐訂自留額的核心，是公司能安全承擔多少風險，須衡量自身財務與風險承受能力，以及業務組合、危險分散程度和再保險安排等因素。自身承擔能力越強，通常越能保留較高額度；承擔能力有限時，則須降低自留額、增加再保險保障。

解題方法

先辨認選項是否直接關聯「承保風險由誰承擔、承擔多少」。股票價格、行銷通路與多角化經營，並非決定壽險公司單一風險自留額的核心判斷；公司自身承擔風險的能力則直接影響自留上限，因此選（D）。

選項分析

核心觀念

本題考查壽險業再保險的基本角色，以及我國壽險公司分出業務的對象。再保險是保險人將自己承保的部分或全部危險移轉給另一保險人的安排，可分散承保風險、提高承保能力。

原始承保保單的公司稱為分出公司（亦稱分保公司）；接受其移轉危險的公司稱為再保險人。我國壽險業的再保險業務並非只能向國外公司分出，因此 D 錯誤。法規相關判斷以命題當年（民國 109 年）為準。

解題方法

先確認再保險雙方的角色，再檢視 D 選項的「僅能」是否符合我國規定。A、B、C 都是再保險的基本概念；D 將分出對象限縮為國外再保險公司，排除了國內再保險安排，敘述錯誤。題目已指定官方答案為 D，應以此為準。

核心觀念

本題考的是產險業得經營健康保險與傷害保險的理由，以及這兩類保險與典型人壽保險在保費性質上的差異。健康保險與傷害保險的保費屬於「費用性質」：保險期間內繳納保費，是為取得該期間的保障，並非為日後累積或返還的準備金。這項特性使其經營方式較接近產物保險。

解題方法

先辨認題目問的是「產險業可以經營這兩類保險的理由」，再從選項中找出健康險、傷害險與產險經營特性的連結。官方答案所採的判斷依據是保費性質：健康險與傷害險保費屬於費用，而非以長期平準保費累積資金，因此選 (B)。

選項分析

• (A) 基於我國保險市場特性之考量：錯誤。 這不是本題所指的主要理由。題目考查的是健康險、傷害險本身的保費性質，而非我國市場的特殊需求或市場結構。

核心觀念

本題考「危險逆選擇」（adverse selection），也就是保險交易中的資訊不對稱：投保人通常比保險公司更了解自己的健康狀況、生活習慣或其他與承保風險有關的資訊。若高風險者較積極投保，而保險公司無法充分辨識並反映風險，承保組合的平均損失便可能高於預期，造成保險公司的財務負擔。

危險逆選擇屬於投保前的資訊不對稱問題；投保後的道德危險則是另一類問題，兩者不可混淆。

解題方法

先辨認資訊不對稱發生在哪一方：危險逆選擇通常是買方（投保人）比賣方（保險公司）更了解自己的風險。再判斷其結果：保險公司若未能辨識高風險並妥善訂價或核保，便可能承受高於預期的理賠成本，因此對財務造成負面影響。

選項分析