111 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 人身保險代理人 人身保險經營概要 考古題詳解

核心觀念

本題考查「純網路保險公司」與「傳統保險公司」在經營模式、通路、成本、商品、核保理賠及風險管理上的差異。

以命題當年（民國 111 年）法規及金融監督管理委員會開放政策為準，純網路保險並非單純把傳統保險商品搬到網路銷售，而是以數位科技作為主要經營基礎，從商品設計、行銷、投保、核保、保全到理賠，均以線上化、數位化及資料化為主要特色。

解題方法

本題屬於申論題，適合採「經營流程比較法」作答，依序從下列面向分析：

1. 經營定位與通路
2. 商品設計與銷售方式
3. 核保及風險管理
4. 客戶服務與理賠
5. 成本及組織結構
6. 經營優勢與潛在風險
7. 法令及消費者保護要求

如此可完整呈現兩種保險經營型態的差異，避免只從「是否透過網路銷售」單一角度作答。

一、經營定位與通路不同

1. 純網路保險

純網路保險公司以網際網路、行動裝置及數位平台作為主要營業通路，客戶可以透過網站、行動應用程式、線上客服及其他數位介面完成投保與保單管理。

其經營重點在於：

• 減少對實體分公司及傳統業務員通路的依賴。
• 透過數位平台直接接觸客戶。
• 運用自動化流程降低交易時間。
• 以數據分析掌握客戶需求及行為。

純網路保險的核心並不是「保險公司完全沒有任何實體據點」，而是其主要營運模式及客戶接觸方式以網路為中心。

2. 傳統保險

傳統保險公司主要透過下列通路經營：

• 業務員及保險代理人。
• 銀行保險。
• 保險經紀人。
• 實體分公司及服務櫃檯。
• 電話行銷及網路通路。

傳統保險較重視人員面對面說明、關係經營及區域服務，客戶取得保險資訊及完成投保的過程，通常需要業務人員介入。

二、商品設計及銷售方式不同

1. 純網路保險商品

純網路保險適合發展結構簡單、保障內容容易理解、保費計算標準化的商品，例如：

• 定期壽險。
• 意外傷害保險。
• 旅行平安保險。
• 小額保障型商品。
• 短期或附加型保險。

純網路商品通常具有下列特性：

• 商品內容較單純。
• 投保流程標準化。
• 保費及保障內容容易比較。
• 適合快速報價及即時投保。
• 可依客戶資料提供個人化推薦。

由於網路銷售缺少業務員現場解說，商品設計必須更加清楚，避免使用過度複雜的條款及難以理解的費率結構。

2. 傳統保險商品

傳統保險可銷售較複雜及長期性的商品，例如：

• 終身壽險。
• 年金保險。
• 投資型保險。
• 長期照顧保險。
• 多項附約組合商品。

這類商品通常涉及保障期間、保單價值、費用扣除、投資風險及長期財務規劃，較需要業務員或專業人員說明與規劃。

因此，純網路保險偏向「標準化、簡單化、快速化」，傳統保險則較能提供「客製化、整合性及顧問式」服務。

三、投保及核保方式不同

1. 純網路保險

純網路保險通常利用數位身分認證、電子簽名、線上繳費、資料串接及自動核保技術完成投保程序。

其特色包括：

• 客戶可自行輸入投保資料。
• 系統可即時檢核基本資料。
• 透過大數據及演算法進行風險分類。
• 對低風險及標準案件採自動核保。
• 減少紙本文件及人工審核。

其核保效率較高，但高度依賴資料品質、系統穩定性及模型正確性。資料錯誤、資料不足、模型偏誤及網路身分冒用，均可能造成核保風險。

2. 傳統保險

傳統保險的投保及核保流程較常由業務員協助客戶完成，並由核保人員依據下列資料判斷：

• 要保書。
• 健康告知。
• 體檢報告。
• 財務資料。
• 職業及生活習慣。
• 既有保險資料。

傳統核保較能處理複雜、非標準及高保額案件，但作業時間較長，人工成本也較高。

四、客戶服務及理賠方式不同

1. 純網路保險

純網路保險以線上服務為主，客戶可以透過數位平台辦理：

• 保單查詢。
• 地址及聯絡資料變更。
• 保費繳納。
• 保單借款申請。
• 理賠申請。
• 文件上傳。
• 進度查詢。

理賠流程若能與醫療資料、電子病歷或其他合法資料來源串接，便可提高理賠速度，甚至發展自動理賠及即時理賠。

但在重大事故、死亡理賠、爭議案件或高齡客戶服務方面，仍需要電話、視訊、人工客服及實體協助，不能完全以自動化取代專業判斷。

2. 傳統保險

傳統保險主要由業務員、服務人員及分公司提供售後服務。客戶發生事故時，業務員通常可協助：

• 瞭解理賠條件。
• 準備申請文件。
• 聯絡保險公司。
• 追蹤理賠進度。
• 處理保單變更及爭議。

這種服務具有高度人性化及陪伴性，特別適合保險知識不足、需要長期規劃或處理複雜事故的客戶。

五、成本及組織結構不同

1. 純網路保險

純網路保險可減少下列傳統成本：

• 實體營業據點租金。
• 分支機構營運費用。
• 大量紙本文件成本。
• 部分人工行政作業成本。
• 傳統業務通路佣金及管理費用。

其成本結構會轉向：

核心觀念

本題考查保險代理人公司設計業務人員酬金制度時，如何兼顧「業績激勵」與「健全經營」。酬金制度不能只依據短期保費或招攬件數給付，還必須納入業務品質、法令遵循、客戶權益及公司長期財務健全等因素。

以命題當年（民國111年）法規及主管機關酬金制度規範精神為準，酬金制度的基本目的包括：

1. 鼓勵業務人員拓展業務。
2. 維持合理的業務品質。
3. 防止為追求短期業績而誤導招攬或不當銷售。
4. 保障保戶權益。
5. 降低公司經營、法令遵循及聲譽風險。
6. 促進公司長期穩健經營。

酬金制度所稱的「酬金」，不僅包括固定薪資，也包括佣金、獎金、津貼、紅利、各項獎勵及其他具有報酬性質的給付。

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解題方法

本題可分為兩部分作答：

第一部分，說明訂定酬金制度時應遵循的基本原則。

第二部分，依「財務指標」及「非財務指標」分類，列舉並說明具體衡量內容。

答題時應掌握以下邏輯：

$$\text{合理酬金} = \text{業務成果} + \text{業務品質} + \text{法令遵循} + \text{客戶權益} + \text{長期風險控制}$$

因此，不能將酬金完全建立在保費收入或新契約件數上，而應採取多元指標及衡平性的設計。

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一、訂定業務人員酬金制度應考慮之原則

（一）公平合理原則

酬金應與業務人員實際提供的勞務、承擔的責任及對公司所創造的價值相當，避免因職務、通路或個人關係而產生不合理差別待遇。

同類業務、相同職責及相近績效，應有相對合理且一致的計算方式。

（二）酬金與業績衡平原則

酬金雖可與業績連結，但業績不應只看短期新契約保費或招攬件數，還應同時考量：

• 保單繼續率。
• 業務品質。
• 客戶滿意程度。
• 客訴及申訴情形。
• 法令遵循表現。
• 公司實際獲利及所承擔的風險。

亦即，業績越高不代表酬金必然越高，必須確認該業績具有合理性、持續性及合規性。

（三）兼顧短期激勵與長期經營原則

酬金制度應避免過度鼓勵短期衝刺，造成業務人員大量招攬後即離職、保單快速失效或客戶退保。

因此，部分酬金可依保單持續期間、續期繳費情形及業務品質分期計算或發放，使業務人員的利益與公司及保戶的長期利益一致。

（四）保障客戶權益原則

酬金設計不得誘使業務人員為取得較高報酬而：

• 違反適合度要求。
• 隱匿重要事項。
• 誤導或誇大保險利益。
• 不當比較不同商品。
• 鼓勵客戶不必要地解約、轉換或重新投保。
• 以不當方式招攬業務。

商品推薦及招攬行為，應以客戶需求、財務能力及風險承受程度為基礎。

（五）防止不當銷售及利益衝突原則

不同商品、不同保險期間或不同給付方式，若酬金差異過大，可能造成業務人員只銷售高佣金商品，而忽略客戶真正需求。

因此，制度應適度控管酬金差距，並避免業務人員因個人報酬而與客戶利益發生衝突。

（六）風險調整原則

酬金應反映業務所產生的風險。若業務涉及較高的退保率、客訴率、契約撤銷率、招攬爭議或法令風險，則不得僅因保費收入高而給予完整獎勵。

公司可透過下列方式進行風險調整：

• 延後部分獎金發放。
• 依保單持續率調整獎金。
• 對違規或不當招攬扣減酬金。
• 已發酬金於特定情形追回。
• 對重大客訴或違法案件停止獎勵。

（七）透明及可理解原則

酬金計算標準、給付條件、扣減事由及追回機制，應以明確方式告知業務人員，避免制度模糊或任意變動。

業務人員應能了解：

• 酬金如何計算。
• 哪些行為會影響酬金。
• 哪些情形會延後、扣減或追回酬金。
• 評核及申訴程序為何。

（八）內部控制與法令遵循原則

酬金制度應納入公司內部控制、稽核、法令遵循及風險管理制度，並由適當單位定期檢討。

業務人員的報酬，不得成為規避內部控制或鼓勵違法招攬的工具。

（九）公司財務健全原則

酬金支出應與公司的財務能力及經營成果相配合，避免在公司獲利不足或風險升高時，仍以過高獎金造成財務負擔。

酬金制度須同時考量收入、成本、損失、現金流量及長期負債等因素。

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二、財務指標內容

財務指標係以可量化的收入、成本、獲利及契約經濟結果，衡量業務人員對公司財務成果的貢獻。

（一）業績收入指標

可包括：

• 新契約保費收入。
• 續期保費收入。
• 業務佣金收入。
• 有效契約保費。
• 達成業務目標的比例。
• 商品或通路的業務成長率。

但單純以新契約保費作為唯一指標，容易造成短期衝量及不當招攬，因此必須搭配其他品質指標。

（二）業務量及成長指標

可衡量業務人員在一定期間內所促成的：

• 新契約件數。
• 有效保單件數。
• 保費成長率。
• 客戶數成長。
• 續期業務成長。
• 市場或通路拓展成果。

此類指標反映業務拓展能力，但仍應排除撤銷、失效或品質不佳的契約。

（三）保單持續及續期指標

包括：

• 保單繼續率。
• 續保率。
• 續期繳費率。
• 早期失效率。
• 早期解約率。
• 保單撤銷率。

保單持續率較高，通常表示商品說明較適當、客戶需求較符合，也代表業務成果具有較高的持續性。

（四）獲利及成本指標

可包括：

• 業務人員所創造的毛利或淨收益。
• 佣金支出占保費收入比例。
• 招攬成本。
• 通路成本。
• 客戶服務成本。
• 理賠及退保相關成本。
• 業務損益及費用控管情形。

公司不能只看保費收入，還要扣除佣金、管理費用、服務成本及可能產生的退保或爭議成本。

（五）風險調整後財務成果

較完整的作法，是衡量業務在承擔相關風險後所產生的實際價值。例如：

核心觀念

本題考《保險法》第 146 條關於專設帳簿的規定。以命題當年（民國 111 年）法規為準，保險業經營「投資型保險業務」及「勞工退休金年金保險業務」，應專設帳簿，記載其投資資產之價值。

專設帳簿的目的，是將這些業務的投資資產獨立記錄，便於掌握資產價值及管理相關風險。

解題方法

逐項比對《保險法》第 146 條列明的業務類型：

• ① 投資型保險業務：符合專設帳簿規定。
• ② 勞工退休金年金保險業務：符合專設帳簿規定。
• ③ 保險金信託業務：不在本題所問的《保險法》第 146 條列舉範圍內。
• ④ 再保險業務：不在本題所問的列舉範圍內。

核心觀念

本題考查人身保險公司的資金運用原則。保險資金須兼顧安全性、收益性與流動性，但不同投資標的各有特性，通常難以讓單一標的同時滿足三項要求。因此，保險公司應採取投、融資多樣化，分散資金配置，以分散投資風險並兼顧資金運用需求。

解題方法

先辨認題幹的因果關係：因三項金融經營原則難以由同一種類的投資標的同時滿足，所以要以多樣化的投、融資配置，取得分散風險的效果。①是資金運用方式，②是該方式的作用。

選項分析

• (A) ①危險大量；②危險分散：錯誤。「危險大量」是保險經營上承保大量同質危險的概念，並非資金配置多元化的原則。
• **(B) ①投、融資多樣化；②危險分散：正確。

核心觀念

「各種保險負債對資產比率」是保險財務分析指標，計算方式為：

$$\text{各種保險負債對資產比率} =\frac{\text{各種保險負債}}{\text{資產}}\times 100\%$$

此比率表示保險負債占總資產的比重，可用來觀察資產中有多少須優先用於清償保險負債。題目重點在辨認其衡量對象是「保險負債」，不能限縮成「保險給付」。

解題方法

先看指標名稱與分子：分子是各種保險負債，分母是資產。因此，正確敘述應說明負債占資產的比重，或資產中須優先清償保險負債的部分；若把清償對象改成保險給付，就不等同於本指標所衡量的內容。

選項分析

核心觀念

本題考《簡易人壽保險法》對郵政簡易人壽保險的資金運用、保險金額限制、安定基金提撥，以及不同經營者的主管機關規定。以下以命題當年（民國 111 年）法規為準。

解題方法

先分清兩類經營者的主管機關：中華郵政經營的簡易人壽保險，屬交通部主管，業務受金融監督管理委員會監督；其他保險業者經營的簡易人壽保險，則由金融監督管理委員會主管。據此核對選項 D，即可判斷錯誤敘述。

選項分析

• (A) 正確。《簡易人壽保險法》規定，中華郵政公司得經交通部核可，提供重大公共建設計畫所需融資款項；該款項總額不得超過資金總額的 $30\%$。選項敘述符合規定。

核心觀念

本題考《保險法》對保險業經營範圍、人身保險給付方式、保險金信託，以及保險安定基金的規定。以下以命題當年（民國 111 年）法規為準。

解題方法

逐項比對法條文字，特別留意保險金信託規定的適用對象與帳戶名稱。選項 C 把「應設置信託專戶」改成「應專設帳簿」，不符《保險法》第 138 條之 2 的規定，因此是錯誤選項。

選項分析

(A) 正確。《保險法》第 138 條規定，財產保險業經營財產保險，人身保險業經營人身保險；同一保險業不得兼營財產保險及人身保險業務。選項敘述與法條相符。

(B) 正確。《保險法》第 101 條規定，人壽保險之保險金額，得約定於保險事故發生時一次給付，或分期給付。

核心觀念

本題考人身保險市場分析常用指標的定義與分母。保險普及率通常以保險金額除以國民生產毛額（GNP）計算，用來觀察保險保障規模相對於一國經濟產出的程度；若取得 GNP 資料有困難，可用國民所得替代。

$$\text{保險普及率} =\frac{\text{人身保險有效保險金額}}{\text{國民生產毛額（或國民所得）}}$$

解題方法

先辨認題幹中的關鍵線索：「公式內的國民生產毛額取得有困難時，可用國民所得替代」。這指向分母採用 GNP、並可由國民所得替代的指標，也就是保險普及率，因此選 (B)。

選項分析

核心觀念

本題考《保險業各種準備金提存辦法》對人身保險業「保險期間一年以下之保險自留業務」所提存特別準備金的分類。以命題當年（民國 111 年）法規為準，該類特別準備金包括：

1. 重大事故特別準備金：因應重大事故造成的巨額賠款。
2. 危險變動特別準備金：因應各險別損失率或賠款異常變動。
3. 其他因特殊需要而加提之特別準備金：加提與沖減方式及累積限額須先報主管機關核准。

解題方法

直接依《保險業各種準備金提存辦法》關於人身保險業一年以下自留業務的列舉規定核對。前三項①②③均在法定清單內；④外匯價格變動準備金則是針對人身保險業持有的國外投資資產提存，並非本題所問的短期自留業務特別準備金項目。

因此應選包含①②③、排除④的選項。

選項分析

核心觀念

本題考「保險業行銷通路」依銷售者與保險業的關係，區分為直接行銷與間接行銷：

• 直接行銷：由保險業自行透過自有通路招攬，例如職團行銷。
• 間接行銷：透過保險業以外的通路或中介者銷售，例如保險經紀人、保險代理人及銀行保險。

解題方法

逐一判斷四種通路是由保險業自行銷售，還是借助外部中介或合作通路：

1. 保險經紀人代表要保人洽訂保險契約，屬外部中介。
2. 保險代理人依授權代理保險業招攬或締約，屬外部中介。
3. 職團行銷由保險業運用職場或團體等自有行銷方式推展業務，歸為直接行銷。

核心觀念

本題考「保險商品銷售前程序及銷售後備查」的時限。保險商品依備查方式完成審查程序後，保險業仍須在開始銷售後，於法定工作日內檢附相關資料，送交主管機關或其指定機構備查。

本題以命題當年（民國 111 年）法規為準。依《保險商品銷售前程序作業準則》的規定，期限為開始銷售後 15 個工作日內。

解題方法

題幹已指出商品「依備查方式完成審查程序」，並詢問開始銷售後補送備查資料的期限。作答時應抓住兩個關鍵：

1. 起算事件是「開始銷售」。
2. 法定期間以「工作日」計算，期限為 15 日。

因此選擇列出 15 日的選項。

選項分析

核心觀念

本題考保險相互公司的社員身分、治理方式，以及經營盈餘的歸屬。相互公司以社員共同組成，社員通常也是保單持有人；相較於保險股份公司，盈餘的分配對象是符合規定的社員或保單持有人，而非保單受益人。

本題屬保險組織型態的基本概念題，未涉及特定法條；以下依民國 111 年的命題背景說明。

解題方法

先辨認「社員」與「受益人」的身分差異：社員是參與相互公司組織、通常以要保人身分持有保單的人；受益人則是被保險事故發生後，依保險契約請求保險給付的人。再檢視各選項是否符合相互公司的組織與盈餘分配原則。

選項分析

(A) 保險相互公司係由社員出資創立。—正確 相互公司由社員共同組成，社員透過加入及其相關出資或保費形成公司的組織與營運基礎，沒有一般股份公司由股東持有股份、以股本為核心的組織結構。

核心觀念

本題考壽險核保依預期死亡率所作的風險分類。判斷重點是被保險人的預期死亡發生率與一般標準相比的高低：

• 優良體：預期死亡率低於平均水準，風險較低。
• 標準體：預期死亡率與平均水準相當。
• 次標準體：預期死亡率高於平均水準，風險較高，通常須加收保費或附加承保條件。

解題方法

先抓住各體位的比較基準：「標準體」代表一般平均風險；死亡率低於平均者屬優良體，高於平均者則屬次標準體。逐項檢查選項所描述的體位與死亡率高低是否相符，即可作答。

選項分析

核心觀念

本題考「保險經營政策」的分類及其制定原則。經營政策是配合保險公司的經營目標，指引經營決策與資源配置的方針；政策須依目標訂定優先順序，並兼顧各項政策間的衝突與平衡，也可以搭配採行多項政策。

常見分類為成長政策、安定政策及競爭政策。本題 A 將第三項寫成「優先政策」，分類名稱錯誤。

解題方法

先辨認選項 A 是否正確列出經營政策的三大類，再檢視其餘選項是否符合經營政策的定位及制定原則。題目問「何者錯誤」，找出分類用語有誤的選項即可。

選項分析

核心觀念

本題考查保險業務員作為保險公司與消費者之間的中介者，可能產生的資訊不對稱與代理問題。

• 消費者面對業務員：業務員較了解商品內容與銷售制度，消費者較難判斷推薦是否符合自身需求；若傭金誘因影響推薦，可能造成消費者利益受損。
• 保險公司面對業務員：業務員較了解招攬過程及客戶狀況。若業務員為追求傭金而招攬高風險客戶，保險公司可能因此增加核保與體檢成本，或承受較高的理賠損失。
• 保單繼續率反映保單持續有效的情形，受商品適合度、招攬品質、保戶財務狀況及服務等因素影響；不能直接歸因於「消費者面對業務員的資訊劣勢」。

解題方法

先辨認每個選項描述的是哪一方的資訊劣勢，再檢查所述結果是否與該資訊不對稱相符。題目問「何者錯誤」，因此應找出將因果關係錯置或過度簡化的敘述。

選項分析

(A) 正確。 若業務員以自身傭金為優先，可能推薦傭金較高、但不一定符合消費者需求的商品。

核心觀念

本題考《保險法》第 146 條所列的保險業資金運用範圍。以命題當年（民國 111 年）法規為準，保險業資金除存款外，得運用於有價證券、不動產、放款、經主管機關核准之專案運用及公共與社會福利事業投資、國外投資、投資保險相關事業、衍生性商品交易，以及其他經主管機關核准的資金運用。

判斷時，應確認選項所述事項是否屬於法條列出的資金運用方式；題目問「不屬於」，因此應選法條未列為資金運用範圍的項目。

解題方法

直接對照《保險法》第 146 條第一項各款：

• 放款：第三款。
• 專案運用、公共及社會福利事業投資：第四款。
• 衍生性商品交易：第七款。
• 保證業務：未列為資金運用項目。

因此，不屬於法定資金運用範圍的是「保證業務」。

選項分析

核心觀念

本題考的是保險業經營績效指標的分類。衡量經營績效時，常觀察獲利能力與成本控制，例如權益報酬率、投資收益率及費用比率。淨簽單保費比率則偏向業務承保與自留狀況的衡量，並非本題所指的經營績效指標。

解題方法

先依指標所衡量的面向分類：能反映股東資本獲利、投資資金報酬或營運費用控制者，屬於經營績效指標；反映保費承保或自留結構者，則不屬於此類。依此判斷，應選「淨簽單保費比率」。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》第 138 條之 1，判斷保險業在何種特殊情形下，得報經主管機關核准後向外借款。以下以命題當年（民國 111 年）法規為準。

該條列出的借款事由包括：為給付鉅額保險金或大量解約、保單貸款的週轉需要；因合併或承受經營不善同業的有效契約；以及為強化財務結構而發行具有資本性質的債券。再保險分出、分入或其他危險分散機制業務，並非本條所列的特殊借款事由。

解題方法

逐項比對題目敘述與《保險法》第 138 條之 1 所列的借款事由。符合條文者為 ①、②、④；③不在列舉範圍內，因此選包含前三項中 ①、②、④ 的選項。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》關於人壽保險保費交付、催告後效力停止，以及契約終止時保單價值準備金返還的規定。以下以命題當年（民國 111 年）法規為準。

人壽保險的保險費，是要保人依契約負擔的義務；但保險人不得以訴訟請求要保人交付保險費。這是因為保險法對保費催收採取特別規範：逾期未繳時，保險人得依法催告，逾期仍未繳納則發生契約效力停止的效果，而非循訴訟強制收取保費。

解題方法

先辨認各選項分別涉及的法規，再檢查敘述是否符合《保險法》的規定。A、C、D 均對應保費逾期、保單價值準備金返還及保費交付義務；B 則考保險人能否以訴訟請求保費，是本題的關鍵。

選項分析

(A) 正確。《保險法》第 116 條規定，人壽保險保費到期未交付者，除契約另有訂定外，保險人應催告要保人交付；催告到達後屆 30 日仍不交付，保險契約效力停止。題目所述符合該條規定。

核心觀念

本題考查微型保險的承保類型。依命題當年（民國 111 年）的微型保險相關規範，保險業得辦理的微型保險包括一定期間的傳統型定期人壽保險、傷害保險，以及定額給付型傷害醫療保險；實支實付型傷害醫療保險不在可辦理類型之列。

解題方法

逐項辨認險種與給付方式即可：

• 定期人壽保險：屬於微型保險可辦理類型。
• 傷害保險：屬於微型保險可辦理類型。
• 傷害醫療保險：須區分「實支實付」與「定額給付」；只有定額給付型符合本題所考的可辦理類型。

因此，①、②、④可辦理，③不可辦理。

選項分析

• ①「1 年期傳統型定期人壽保險」：正確。屬於微型保險可辦理的傳統型定期人壽保險。
• ②「1 年期傷害保險」：正確。屬於微型保險可辦理的傷害保險。

核心觀念

本題比較我國現行風險資本額制度（RBC）與國際保險資本標準（ICS）2.0 的制度設計，重點在三項：自有資本如何分類、資產負債如何評價，以及風險資本如何衡量。

RBC 主要以風險係數法計算風險資本；ICS 2.0 則以壓力情境法為主，但部分風險也採風險係數法。因此，「兩者皆涉及風險係數法」是正確敘述。

解題方法

逐項比對兩制度的主要差異即可：

• 自有資本：ICS 2.0 按資本品質與損失吸收能力分為第一類、第二類資本；RBC 的計算方式不同。
• 評價方法：ICS 2.0 採市場一致的評價基礎；RBC 則有其既定的資產與負債衡量方式，並非兩者皆採公允價值。
• 風險範圍與衡量方式：ICS 涵蓋的風險較廣，且以壓力情境法為主；RBC 主要採風險係數法。不過 ICS 也會對特定曝險使用風險係數，因此兩制度都涉及此法。

選項分析

核心觀念

本題考的是我國人身保險業風險基礎資本比率（RBC）制度所採用的風險分類。依命題當年（民國 111 年）的制度分類，人身保險業計算的風險類別為：

• 資產風險
• 保險風險
• 利率風險
• 其他風險

因此，題目中的①、④、⑤、⑥屬於人身保險業的風險類別。

解題方法

先辨認題目列出的名稱是否為制度中的正式風險分類，再組合符合者。此處要留意，「信用風險」與「核保風險」雖是保險經營中常見的風險概念，但並非本題所問的人身保險業 RBC 分類名稱；不能只因概念相關就選入。

選項分析

核心觀念

本題考保險業國際化經營的進入方式，以及各方式對當地設立或營業許可的要求。分公司、子公司與中外合資，都是在當地設立營業據點或法人；保險業仍須依當地法令取得許可。保險代理人則可透過當地代理人推展業務，不以保險業本身已在當地取得營業許可為前提。

本題依命題當年（民國 111 年）相關法規與考試所採用的國際化經營方式分類說明。

解題方法

先抓題幹的關鍵條件：「在國外當地未取得營業許可時，仍可推行業務」。再比較各選項是否需要在當地設立並取得營業許可：

• 需要設立分支機構或當地法人者，須依當地規定取得許可。
• 透過代理人推展業務者，符合題目所問的方式。

選項分析

核心觀念

本題考《人身保險商品審查應注意事項》中實物給付型保險商品的設計原則，重點在實物給付的服務範圍、實物與現金給付的搭配方式，以及受益人資格。以下以命題當年（民國 111 年）法規為準。

實物給付須與所連結的保險事故有關，給付內容限於規定的服務及執行服務所需物品；同一商品或同一保險事故，也可依規定採實物與現金併行給付。

解題方法

逐項核對題目敘述是否符合注意事項：先辨認實物給付可涵蓋的服務，再檢查不同保險事故或同一事故能否分別採實物、現金給付，最後核對受益人規定。題目已提供官方答案為 D，判斷關鍵在 D 將受益人限制為「要保人本人」，與規定不符。

選項分析

• (A) 正確。 實物給付應與所連結的保險事故有關，給付內容限於醫療、護理、長期照顧、健康管理、老年安養、殯葬服務，以及執行前述服務所需的物品。

核心觀念

本題考查小額終老保險的政策目的與商品特色。主管機關推動這類商品，是為了讓高齡者以較低的投保門檻取得基本壽險保障；保費較便宜，主要來自商品設計與保障限制，並非政府補助保險費。

解題方法

先辨認各選項是在描述小額終老保險的政策優惠、承保條件、商品型態，或給付方式。若選項把「保費較便宜」歸因於政府補助，就與本商品的制度設計不符；再以其餘選項所述的商品結構與給付規則交叉判斷。

本題涉及商品規範，以下以命題當年（民國 111 年）規定為準。

選項分析

• (A) 錯誤，為本題答案。 小額終老保險並非由政府補助部分保險費。其保費相對較低，與商品的保障額度、承保條件及商品設計有關，不能說成是政府補貼保費。

核心觀念

本題測驗保險業財務健全度之監理指標與「立即糾正措施」（Prompt Corrective Action, PCA）制度之資本等級劃分標準。

以命題當年（民國 111 年）法規為準，依《保險法》第 143 條之 4 第 2 項及《保險業資本適足性管理辦法》規定，保險業之資本等級依「資本適足率（RBC）」與「淨值比率」劃分為以下四個等級：

1. 資本適足：自有資本與風險資本之比率（RBC）達 $200\%$ 以上，且最近二期淨值比率均達 $3\%$ 以上。
2. 資本不足：RBC 在 $150\%$ 以上，未達 $200\%$；或最近二期淨值比率均未達 $3\%$ 且其中至少一期在 $2\%$ 以上。
3. 資本顯著不足：RBC 在 $50\%$ 以上，未達 $150\%$；或最近二期淨值比率均未達 $2\%$ 且在 $0\%$ 以上。
4. 資本嚴重不足：RBC 低於 $50\%$ 或保險業淨值低於零。

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解題方法

解題切入點在於精確記憶《保險法》第 143 條之 4 所定「四級資本適足指標」之 RBC 關鍵門檻：

• 分界點分別為 $200\%$、$150\%$、$50\%$。
• 當保險業之自有資本與風險資本比率（RBC）低於 $50\%$（或淨值低於零）時，法定定義為「資本嚴重不足」，主管機關應依《保險法》第 149 條之 2 採取接管、勒令停業清理或命令解散等強制處分。

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核心觀念

本題考「人身保險業特有的利源」。利源是保險事業經營所產生盈餘的原因。人身保險業的常見利源包括危險差益、附加差益、利息差益，以及解約差益等；其中，解約差益被視為人身保險業經營所特有的利源。

解題方法

判斷關鍵在於分辨「一般保險經營也可能有的盈餘來源」與「人身保險業特有的盈餘來源」。人身保險契約常具有長期性，保險人會依契約及責任準備金制度處理要保人解約時的給付。解約時，實際支付的解約金若低於相關準備金或預期負債所形成的金額，差額便可能成為解約差益。這種利源與人身保險長期契約及解約金制度密切相關，故本題選 C。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》第 64 條的據實說明義務。訂立人壽保險契約時，要保人對保險人的書面詢問，應據實說明；若違反義務，且足以變更或減少保險人對危險的估計，保險人得解除契約。以下以命題當年（民國 111 年）法規為準。

解題方法

逐項比對《保險法》第 64 條第 2 項至第 4 項：確認解除要件、危險發生與未說明事實的關係、解除權期間，以及解除後保費是否返還。D 選項將保費返還的法律效果說反，是錯誤敘述。

選項分析

(A) 正確。 要保人有隱匿、遺漏不說明或不實說明，且該事實足以變更或減少保險人對危險的估計，保險人得解除契約。此為《保險法》第 64 條第 2 項的規定。

核心觀念

本題考《保險法》對保單價值準備金的返還，以及對該準備金的優先受償權。保單價值準備金與保險金額不同：遇到法定情形時，即使保險人不必給付保險金額，仍可能須將保單價值準備金返還或給付給應得之人。

本題以命題當年（民國 111 年）法規為準，相關規定包括《保險法》第 109 條、第 116 條及第 124 條。

解題方法

逐項比對法條中的兩類規定：

1. 保險契約終止或保險人不負給付保險金額責任時，是否仍須處理保單價值準備金。
2. 人壽保險的要保人、被保險人、受益人，對保單價值準備金是否有優先受償權。

第 124 條明定上述人員「有優先受償之權」，因此選項 D 將法條內容說成「沒有」，與條文相反，是錯誤選項。

選項分析

• (A) 正確。《保險法》第 116 條規定，保險契約終止時，保險費已付足二年以上，且有保單價值準備金者，保險人應返還其保單價值準備金。選項所述符合條文。

核心觀念

本題考查不同人身保險商品的保障目的，以及經濟能力有限的年輕人如何優先配置保障。定期保險以約定期間內的身故保障為主，通常保費較低，能用有限預算取得較高的保障額度；因此，當題目強調「剛進入社會」且「經濟有限」，優先考量應是先建立基本保障。

解題方法

先抓題幹中的兩個條件：年輕、預算有限。再比較各商品在保費與保障上的取向：若目標是在有限保費下先取得身故保障，應選保障期間固定、保費相對較低的定期保險。題目問的是「第一優先」，不是比較哪一種商品能提供終身或退休後的長期規劃。

選項分析

• (A) 定期保險：正確。 在約定期間內提供身故保障，保費通常較低，適合經濟能力有限、需要先建立基本保障的年輕人。
• **(B) 生死合險：錯誤。

核心觀念

本題考《保險業招攬及核保理賠辦法》第 6 條：保險業訂定內部「業務招攬處理制度及程序」，至少應明定招攬人員管理、酬金與風險連結、通路特性及招攬作業等事項。這類規範處理的是保險業如何招攬保險契約；再保險安排與再保險費率則屬風險分散及再保險業務範疇，不是本條列舉的招攬制度項目。

以下以命題當年（民國 111 年）法規為準。

解題方法

直接比對選項與《保險業招攬及核保理賠辦法》第 6 條所列的制度事項。題目問「不包括」，因此找出與招攬人員、招攬品質或銷售通路無關的項目。

選項分析

核心觀念

本題考《保險業招攬及核保理賠辦法》第六條第一項第十款及第十一款，考點是高齡客戶購買特定保險商品時，銷售紀錄的保存期限。本題以命題當年（民國 111 年）法規為準。

民國 111 年規定，保險業銷售有解約金之非投資型保險商品予 70 歲以上客戶，或銷售投資型保險商品予 65 歲以上客戶，應依規定保留銷售過程紀錄；相關紀錄應保存至保險契約期滿後五年。

解題方法

題目已給出適用對象與商品類型，直接抓法規所定的保存年限即可。計算起點是「保險契約期滿」，自期滿後再保存五年，因此選項中應選五年。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》對保險業資金運用的規範，尤其是各類資產是否設有投資比率上限。以命題當年（民國 111 年）法規為準，相關規定主要見於《保險法》第 146 條至第 146 條之 3。

《保險法》第 146 條列出保險業資金可運用的方式；第 146 條之 1 規定保險業得購買的有價證券，其中將公債、國庫券列為第一款，未對其設定該條所列的總額比率上限。相比之下，其他資產類別有明文比率或條件限制。

解題方法

先辨認題目問的是「何種投資標的不受資金運用比率限制」，再比對各選項所屬資產類別的法定限制：

• 公債、國庫券：列於《保險法》第 146 條之 1 第一款，沒有該條所定的投資總額比率上限。
• 不動產：有投資總額比率限制。
• 放款：依放款種類及對象受相關條件、比率規範。
• 銀行存款：雖屬保險業資金可運用方式，仍須依相關規範管理。

因此，符合題意的是公債、國庫券。

選項分析

核心觀念

本題考國際會計準則接軌對保險業的影響，核心在於保險負債的衡量、資產負債評價與商品經營策略。保險契約期間長，利率變動會影響保險公司未來給付負擔與資產收益；會計衡量方式改變，也會牽動精算假設、商品設計及資產負債管理。

解題方法

判斷選項是否把國際會計準則的影響範圍說得過窄，或是否誤解資產與負債評價的關係。國際會計準則改革不只涉及財務報表與會計處理，也會影響精算、商品設計及資產負債管理。因此，聲稱精算面「可不受到衝擊」的敘述錯誤。

選項分析

(A) 正確。 早期市場利率較高時，保險商品常採較高的預定利率。若市場利率長期下降，而既有長期保單的預定利率與商品結構未能調整，保險公司須承受較高的保證成本，投資收益可能難以支應保單負債，形成利差損與經營壓力。

核心觀念

本題考《保險法》對保險業開始營業的事前監理程序。採實體監督主義，表示保險業設立須經主管機關許可，並完成法定登記、繳存保證金及取得營業執照，不能只辦妥登記就自行營業。

以命題當年（民國 111 年）法規為準，《保險法》第 137 條規定，保險業須經主管機關許可，依法辦理設立登記、繳存保證金，並領得營業執照後，才得開始營業。依此排列，程序是：

申請核准 → 設立登記 → 繳存保證金 → 領得營業執照 → 開始營業

解題方法

抓住《保險法》第 137 條列出的先後次序即可。題目選項中的「營業登記」，對應法條所稱的「設立登記」；核准後先完成登記，再繳存保證金，最後取得營業執照。

核心觀念

本題考《保險業內部控制及稽核制度實施辦法》第 6 條之 1，重點是保險業資安組織設置、人員訓練時數，以及達一定資產規模時設置資訊安全長的門檻。以下以命題當年（民國 111 年）法規為準。

當時的規定包括：保險業應設資訊安全專責單位及主管；專責單位人員每年至少接受 15 小時資安專業或職能訓練；特定單位人員每年至少接受 3 小時資安宣導；前一年度經會計師查核簽證的資產總額達新臺幣 1 兆元以上者，應指派副總經理以上或職責相當之人兼任資訊安全長。

解題方法

逐項對照法規中的三組要求：組織設置、訓練時數、資安長門檻。前三項與規定相符；D 的資產門檻寫成 1,000 億元，低於當時法定的 1 兆元（10,000 億元），因此 D 錯。

選項分析

核心觀念

本題考「投資型保險」的保障與投資功能，以及投資風險由誰承擔。依命題當年（民國 111 年）《保險法施行細則》第 14 條，投資型保險是保險人依約定方式扣除相關費用後，將保險費置於專設帳簿中，並由要保人承擔全部或部分投資風險的人身保險。

因此，投資型保險兼具保險保障與投資功能，但投資標的的損益通常由要保人承擔，保險公司並非獨力承擔全部風險。

解題方法

先抓住判斷核心：投資型保險的投資風險原則上由要保人承擔。逐一對照選項，凡是宣稱投資風險由保險公司全數負擔的敘述，即與投資型保險的基本特性相反。

選項分析

• (A) 正確。 投資型保險以保險保障結合投資帳戶，具有保障與投資的雙重功能。
• (B) 正確。 依命題當年《保險法》第 123 條之 1，投資型保險契約的投資資產，非各該投資型保險的受益人不得主張，亦不得請求扣押或行使其他權利。

核心觀念

本題考《保險法》第 149 條的保險業監理措施，以及《保險業資本適足性管理辦法》對「資本嚴重不足」的判定。以命題當年（民國 111 年）法規為準，資本適足率低於 $50\%$，或保險業淨值低於零，屬於資本嚴重不足。

《保險法》第 149 條規定，保險業資本嚴重不足，且保險業或其負責人未在主管機關規定期限內完成增資、財務或業務改善計畫，或合併者，主管機關應自期限屆滿次日起 $90$ 日內，為接管、勒令停業清理或命令解散之處分。

解題方法

先抓題幹的關鍵字「期限屆滿之次日起 $90$ 日內，應為接管、勒令停業清理或命令解散」，這對應《保險法》第 149 條針對資本嚴重不足保險業的處分規定。再依資本適足性管理規定，找出資本嚴重不足的門檻：資本適足率低於 $50\%$，或淨值低於零。

題目問的是符合上述處分條件的資本或淨值狀態，因此應選擇同時列出這兩項門檻的選項。

選項分析

核心觀念

本題考查人壽保險業資產與負債的性質，以及利差益、資產流動性與資產減損評估等基本觀念。

人壽保險業的負債中，準備金負債是重要項目，反映保險公司依保險契約對保戶應履行的給付責任。保險公司須評估並管理資產與負債，使資產價值及現金流量足以支應未來保險給付。

解題方法

逐項檢視敘述是否符合保險經營原則：

1. 比較資產投資報酬率與保單預定利率，判斷利差是正或負。
2. 檢視保險業是否仍須管理資產的流動性及違約損失。
3. 確認準備金負債所代表的保險責任。

選項分析

(A) 錯誤。 當市場利率低於保單預定利率，保險公司資產端的投資收益較難支應負債端承諾的利率，容易形成利差損，而非利差益。利差益通常是資產實際投資報酬高於負債成本時產生。

核心觀念

本題考「保險公司設立時的最低實收資本額」。依命題當年（民國 111 年）適用的《保險業設立許可及管理辦法》第 2 條，申請設立保險公司，其最低實收資本額為新臺幣 20 億元。人壽保險業屬保險公司，因此適用此規定。

解題方法

辨認題目問的是「設立時的最低資本額」，應查《保險業設立許可及管理辦法》的設立規定，而非保險公司的實際資本額、保證金或資本適足率。依第 2 條，最低實收資本額為 20 億元，故選項中 20 億元為正確答案。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》第 143 條之 3 所定保險安定基金的辦理事項。安定基金的功能在於維護保險市場安定及保障保戶權益，例如提供特定補助或低利貸款、代為墊付保戶請求、承接不具清償能力保險公司的保險契約，以及依主管機關委託執行特定職務。

本題以命題當年（民國 111 年）法規為準。

解題方法

逐項比對選項與安定基金的法定職掌。判斷關鍵是區分「維護保險業清償能力、保障保戶權益」的安定基金職務，與「設計、開發保險商品」這類保險業的商品經營活動。

選項分析

• (A) 開發適合保險業銷售之保險單。錯誤，為本題答案。 開發保險商品或保險單，屬保險業的商品設計與經營活動，不是保險安定基金的法定任務。安定基金的角色是協助處理保險業經營困難及保障保戶權益，並非代替保險業開發商品。

核心觀念

本題考查代理人公司業務員招攬不實，造成客戶損害時，代理人公司與授權保險人的賠償責任。以命題當年（民國 111 年）法規為準，須分別看「業務員所屬公司」與「授權保險人」的責任依據：

• 代理人公司：業務員執行職務時造成他人損害，代理人公司可能依民法第 188 條負僱用人責任；保險代理人管理規則也要求代理人公司對業務員招攬之宣傳、廣告內容負責。
• 授權保險人：依當時保險代理人管理規則，代理人依保險代理合約授權執行業務時，若有過失、錯誤或疏漏而使要保人或被保險人受損，授權保險人應依法負賠償責任。

因此，題幹所述的招攬不實致客戶受損，代理人公司與授權保險人均須負賠償責任。

解題方法

先確認招攬行為是否屬於代理業務執行範圍，再分別檢視兩個責任主體：

1. 業務員是代理人公司所屬人員，因執行招攬職務造成客戶損害，代理人公司須負相應責任。
2. 招攬行為係依代理合約授權為保險業務，授權保險人也須依保險代理人管理規則負賠償責任。