114 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 人身保險代理人 人身保險實務概要 考古題詳解

核心觀念

本題考查人工智慧（AI）如何運用於壽險業務流程，以及導入後對保戶權益與保險公司經營可能造成的風險。作答時可先列舉流程中的應用，再分別從資料、決策、公平、資安與責任等面向說明爭議。

AI 系統是透過大量資料學習，運用機器學習或相關演算法進行預測、決策、推理、溝通等工作的系統。壽險業務流程涵蓋招攬與行銷、核保、保全、理賠及客戶服務，AI 可協助處理大量資料與重複性工作，但其輸出仍須受到適當治理與監督。

以命題當年（民國114年）法規為準，可參考金管會「金融業運用人工智慧（AI）指引」及「保險業運用人工智慧系統自律規範」。相關原則包括建立治理與問責機制、重視公平性及以人為本、保護隱私與客戶權益、確保系統穩健與安全，以及落實透明性與可解釋性。個人資料蒐集、處理及利用仍須遵守《個人資料保護法》等規範。現行自律規範後續已有修正；本題仍依命題年度規範作答。

解題方法

題目要求「試舉三項」應用領域，列出三項並各以一個壽險實例說明即可。風險部分則分別交代對保戶及保險公司的影響，避免只列抽象詞語。

一、AI 在壽險業務流程的常見應用

1. 核保與風險評估 AI 可整理投保資料、健康告知、理賠紀錄及其他風險資訊，協助核保人員評估承保條件、保費或是否需要進一步查核。例如，系統依資料辨識需人工複核的高風險案件。

2. 理賠審查與詐欺偵測 AI 可辨識理賠文件、擷取診斷或費用資訊，協助核對保單條款與理賠資料；也可分析異常申請模式，提示疑似詐欺或需深入調查的案件。

3. 行銷、客戶服務與保戶互動 AI 可依保戶需求提供商品資訊或服務建議，也可透過聊天機器人回答常見問題、協助查詢保單及辦理簡單保全服務。涉及商品適合度、重要權益或個別承保判斷時，仍須有適當的人員審核與服務機制。

二、AI 導入的潛在風險或爭議

（一）對保戶的風險

1. 個人資料與隱私疑慮 核保及理賠常涉及健康、身分與財務等敏感資訊。若蒐集超出必要範圍、未充分告知用途，或資料遭外洩、被不當轉供第三方使用，可能侵害保戶隱私與個人資料權益。

2. 演算法偏見與差別待遇 若訓練資料有偏差，或模型以年齡、性別、居住地等屬性作為判斷依據，可能使特定群體面臨不合理的拒保、加費或服務差異。這會引發公平性與歧視爭議。

3. 決策不透明、難以申訴 若保戶無法理解 AI 為何提出拒保、加費或不予理賠等建議，就難以核對資料或提出申訴。

核心觀念

本題分兩部分：先說明一般投資型保險如何結合「人身保險保障」與「投資帳戶」，再說明「綠色投資型保單」如何把投資標的連結到環境永續或低碳轉型相關資產。

依命題當年（民國 114 年）《保險法》第 146 條之 9，保險業經營投資型保險業務應設專設帳簿，記載投資資產價值。投資型保險的帳戶價值會隨投資標的表現變動，投資損益及相關風險原則上由要保人承擔；實際保障內容、費用與給付方式，則依保險契約約定。

解題方法

作答可依「商品組成、資金流程、風險歸屬、綠色投資概念、實例」的順序展開。如此可先完整交代一般投資型保險的基本架構，再用具體投資標的說明綠色理念如何落實。

一、一般投資型保險商品的基本結構

1. 保險保障部分 契約提供人身保險保障，例如身故、完全失能或年金給付。保障範圍、保險金計算方式及給付條件，依個別保單條款而定。

2. 投資帳戶部分 要保人繳交保險費後，保險公司依契約扣除相關費用，再將可投入的金額配置於保單提供的投資標的，例如共同基金、ETF 或其他經核准的標的。保險公司設有專設帳簿記錄投資資產價值，使投資帳戶與一般帳戶分別管理。

3. 費用扣除與帳戶價值 保費可能依契約扣除附加費用，再用於購買投資單位；契約存續期間，亦可能自帳戶扣除保險成本、保單管理費或其他約定費用。帳戶價值可概念化表示為：

$\text{帳戶價值}=\sum_{i=1}^{n}\left(\text{第 }i\text{ 項投資標的單位數}\times\text{該標的單位淨值}\right)$

因而帳戶價值會受到投資標的價格及費用扣除等因素影響。

核心觀念

本題考查實支實付型住院醫療費用保險的理賠處理，以及相關示範條款中對醫療資料調閱、受益人、未給付保險金與管轄法院的約定。以下以命題當年（民國 114 年）法規及題目指定的官方答案為準。

解題方法

逐項比對題述與契約理賠條款：涉及保險人審核權限、醫療資料調閱及費用負擔的敘述，通常依條款明文判斷；受益人及管轄法院則須留意示範條款的特別約定。官方答案為 B，表示①②④⑤正確，③錯誤。

選項分析

① 正確。 受益人申領保險金時，保險公司為審核保險金給付，得徵詢其他醫師的醫學專業意見。這是理賠審查所需的專業程序，不代表保險公司可以任意拒賠，仍須依契約及相關資料作成理賠決定。

核心觀念

本題考「保單價值累積功能」：人身保險保單在有效期間內，除提供約定保障外，也可能累積可供保戶運用的價值，例如解約金或保單價值準備金。判斷重點是商品是否具有累積價值的設計，而非是否能續保，或繳費年期長短。

終身壽險屬長期型保險，通常具有保單價值累積功能；一年期醫療險、意外醫療險則屬短期保障型商品，通常不累積保單價值。還本型終身意外保險因設有還本給付，也具有價值累積設計。

解題方法

逐項辨別商品的性質：

1. 終身壽險：無論採分期繳費或躉繳，均屬長期壽險，具有保單價值累積功能。
2. 還本型終身意外保險：商品具還本設計，列入具有保單價值累積功能的商品。
3. 一年期醫療或意外醫療保險：以短期醫療或意外保障為主，保證續保只表示符合條件時得續保，不代表保單會累積價值。

因此具有保單價值累積功能的是①、②、⑤。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》第 107 條及第 135 條，與《遺產及贈與稅法》第 17 條的喪葬費扣除額如何連動。以命題當年（民國 114 年）法規為準，未滿 15 歲的被保險人身故時，人壽保險及傷害保險的喪葬費用保險金，不得超過遺產稅喪葬費扣除額的二分之一。

解題方法

民國 114 年發生繼承案件適用的遺產稅喪葬費扣除額為新臺幣 138 萬元。依保險法規定取其二分之一：

因此，限額為新臺幣 69 萬元。

選項分析

核心觀念

本題考「人身保險業經營投資型保險業務應提存之各種準備金規範」所列的投資型壽險準備金種類。依該規範第二點，投資型壽險列有五種：

①責任準備金、②未滿期保費準備金、③賠款準備金、④保費不足準備金、⑤保證給付責任準備金。

題目指定以官方答案為準，因此應認定五項皆屬規範列舉的準備金。

解題方法

直接對照規範第二點的準備金名稱，不以「投資型保險由要保人承擔投資風險」推論其不需提存其他準備金。專設帳簿內的投資資產價值是責任準備金的計算基礎之一；保險保障、已報未付賠款、保費適足性及契約保證給付責任，也各自對應其他準備金。

選項分析

• ①責任準備金：正確。 依要保人依契約約定於專設帳簿內受益的資產價值計算；符合規範所定情形時，另須計提壽險責任準備金。
• ②未滿期保費準備金：正確。 投資型壽險提供保險保障，且保障費用按一年期保險成本方式逐年計收時，應按未到期危險計算提存；未明示收取該費用者，規範也有相應提存原則。
• **③賠款準備金：正確。

核心觀念

本題考《保險法》關於人壽保險的解約金與保單借款規定。以下以命題當年（民國 114 年）法規為準：

• 《保險法》第 119 條：要保人終止保險契約，且保險費已付足一年以上者，保險人應於接到通知後一個月內償付解約金；解約金不得少於要保人應得保單價值準備金的四分之三。償付解約金的條件及金額，應載明於保險契約。
• 《保險法》第 120 條：保險費付足一年以上者，要保人得以保險契約為質，向保險人借款。

解題方法

逐項對照法條中的年限、金額下限，以及應記載的文件。第 119 條的門檻是「付足一年以上」，不是「二年以上」；解約金條件及金額則應載明於「保險契約」，不是「要保書」。第 120 條同樣以保險費付足一年以上作為保單借款的條件。

核心觀念

本題考「保險業辦理電子商務應注意事項」所列、保險業得辦理網路投保的人身保險商品種類。判斷時應以法規列出的商品類型為準，不能只憑商品名稱中有「年金」或「健康保險」就推定能否網路投保。

以下以命題當年（民國 114 年）法規為準。該注意事項第七點列有傷害保險及其附加之實支實付型傷害醫療保險、利率變動型年金保險，以及日額型住院醫療健康保險；未列利率變動型終身壽險。

解題方法

逐項比對題目中的四種商品與法規列舉的商品種類：

• ①傷害保險及其附加之實支實付型傷害醫療保險：法規明列。
• ②利率變動型年金保險：法規明列。
• ③利率變動型終身壽險：法規未列為得辦理網路投保的商品種類。
• ④日額型住院醫療健康保險：法規明列。

因此，正確組合是①②④，選項為 C。

選項分析

核心觀念

本題考《投資型保險投資管理辦法》對投資型保險契約連結投資標的及專設帳簿資產運用範圍的限制，並測驗哪些資產類別可納入法定範圍。除要保人依契約約定委任保險人全權決定運用標的外，投資標的應以法規列舉者為限。以下以命題當年（民國 114 年）法規為準。

解題方法

逐項核對題目列出的六種標的：只要屬於法規容許的投資標的，就納入；不在法定範圍內者，就排除。題目所列的銀行存款、公債與國庫券、臺灣存託憑證、外國市場交易的股票與公司債、境外基金，均在可投資範圍；外國商用不動產則不在本題所問的列舉範圍。

因此，正確組合是①②③④⑥，對應選項（C）。

選項分析

• ①銀行存款：正確。 銀行存款屬於可運用的投資標的。
• ②公債、國庫券：正確。 公債及國庫券屬於法規容許的債券類標的。

核心觀念

本題考《人身保險業辦理以外幣收付之非投資型人身保險業務應具備資格條件及注意事項》，重點是承保險種、健康保險給付範圍，以及外幣保單的款項收付與契約轉換限制。以下以命題當年（民國 114 年）法規為準。

該注意事項第 3 點規定，保險費、保險給付、費用及其他款項得約定收付的外幣幣別，但不得約定新臺幣與外幣或各幣別間相互變換。第 4 點規定，經營本業務的險種限於人壽保險、年金保險及健康保險，並須經中央銀行許可；健康保險給付則限於豁免保險費，或一次性給付的癌症疾病、重大疾病或特定疾病。第 6 點規定，外幣收付契約與新臺幣收付契約間不得辦理契約轉換。

解題方法

逐項比對法規原文中的限制即可：

1. 看外幣保單能否約定幣別相互變換。
2. 核對險種範圍及是否須經中央銀行許可。
3. 核對健康保險給付的法定項目。
4. 確認外幣與新臺幣保單間能否轉換。

選項分析

核心觀念

本題考「人壽保險財務核保」的考量項目。財務核保是評估被保險人的經濟狀況與投保需求是否相稱，避免保障額度不合理、道德危險升高，或保費負擔過重而造成保單停效。常見考量包括收入來源與穩定性、財務能力，以及既有和新增的有效保額。

解題方法

逐項判斷選項是否直接用來評估投保人的財務狀況、保費持續繳納能力，或投保保額是否合理。居住地區通常屬於核保時的地域或風險資料，並非財務核保的核心項目；其餘選項則直接關聯財務能力或保障額度，因此選出居住地區。

選項分析

• **(A) 居住地區：錯誤項，為本題答案。**居住地區通常是核保時參考的基本資料或地域風險因素，不能直接代表被保險人的收入、財務能力或合理保障額度，因此不屬於本題所指的財務核保

核心觀念

本題考《人身保險商品審查應注意事項》對利率變動型人壽保險商品「依利率變動調整值計算而得之金額」的給付規定。題目問的是保單經過年度須屆滿幾年，之後該金額始得採現金給付或儲存生息方式辦理，且給付不得低於年給付方式。

**以命題當年（民國 114 年）法規為準：**利率變動型人壽保險商品須於保單經過年度屆滿 6 年後，才得採現金給付或儲存生息方式辦理；其金額不得低於年給付方式。

解題方法

先抓題幹的限制條件：它問的不是利率如何計算，也不是宣告利率或保單價值，而是「依利率變動調整值計算而得之金額」可以改採現金給付或儲存生息的最低保單經過年度。對照法規中的年數門檻，即可選出 6 年。

選項分析

核心觀念

本題考查《投資型保險資訊揭露應遵循事項》中，投資型保險銷售文件的範圍，以及相關文件須經保險公司審查通過並建檔備查的規定。以下以命題當年（民國 114 年）法規為準。

題目列出的四項文件中，屬於本題所稱的銷售文件者為：

• ① 保險商品說明書
• ② 保險商品簡介
• ③ 建議書

「投資標的配置表」不屬於本題規定所列的銷售文件。

解題方法

直接依規定辨認銷售文件的列舉項目，再逐項核對題目中的四種文件。①②③均符合規定；④投資標的配置表不在所列範圍內，因此選出只包含①②③的選項。

選項分析

核心觀念

本題考查投資型保險連結「非百分之百保本之結構型商品」時，保險公司應加強通知要保人的虧損門檻。依命題當年（民國 114 年）的投資型保險商品銷售自律規範，除每季寄送對帳單外，當該結構型商品虧損達 30% 時，壽險公司還應以書面或電子郵件通知要保人。

解題方法

先辨識題幹問的是「非百分之百保本之結構型商品」的額外通知門檻，而非一般保單帳戶價值通知頻率。題幹已說明每季至少通知一次；要找的是商品虧損達到哪個百分比時，須另行通知。依規範，門檻為 30%。

選項分析

核心觀念

本題考「美式分紅」與「英式分紅」的紅利處理方式。兩者常見的比較方式，是看紅利如何給付或累積：

• 美式分紅常見選擇包括現金給付、抵繳保險費、儲存生息及購買增額繳清保險。
• 英式分紅常見方式是將紅利累積並滾入保險金額，增加保額。

解題方法

逐項判斷各敘述所描述的紅利處理方式是否符合該分紅制度的典型分類。①、③所列方式符合美式分紅；④所列方式符合英式分紅；②的「抵繳保險費」屬於美式分紅的常見選擇，不是本題所採英式分紅的分類。

選項分析

核心觀念

本題考《住院醫療費用保險單示範條款（實支實付型）》對「同一次住院」的認定。以命題當年（民國 114 年）法規為準：被保險人因同一疾病或傷害，或因此引起的併發症，出院後 14 日內又在同一醫院住院，各項保險金給付合計額視為一次住院辦理。

解題方法

抓住條款中的三個條件：同一疾病或傷害（含其併發症）、出院後 14 日內、同一醫院再次住院。條件符合時，前後兩次住院合併視為一次，適用一次住院的給付限額計算。

題目詢問的是再次住院的期限，直接依示範條款的「14 日內」判斷，選 A。

核心觀念

本題考「投保年齡的計算及年齡錯誤的處理」。以命題當年（民國 114 年）法規及住院醫療保險常見示範條款為準，投保年齡以足歲計算；未滿 1 歲的零數超過 6 個月者，增加 1 歲。若投保年齡填報錯誤，則依錯誤造成的保費差額或承保年齡限制，處理契約效力、補繳保費或調整保險金額。

解題方法

先判斷各選項是否符合投保年齡的計算及錯誤處理規則，特別留意「短繳保費」時，要保人可採取的處理方式，以及利息適用在哪一種情況。短繳保費時，可補繳短繳的保費，或按已繳保費與真實年齡應繳保費的比例減少保險金額；條款並未規定補繳時須加計利息。

選項分析

(A) 正確。 投保年齡以足歲計算，未滿 1 歲的零數超過 6 個月，才加算 1 歲；未超過 6 個月則不進位。

核心觀念

本題考《住院醫療費用保險單示範條款（實支實付型）》的除外責任：判斷住院醫療費用是否不在承保範圍，應逐項比對條款列舉的除外事項。以下以命題當年（民國 114 年）法規及示範條款為準。

解題方法

逐一確認六種住院情形是否屬於條款列明的除外事項：

• ①人工受孕：屬除外事項。
• ②因被強制性交、誘姦或與依法不得結婚者相姦而受孕者之流產行為：不屬本題所依條款列舉的除外事項。
• ③健康檢查：屬除外事項。
• ④被保險人之犯罪行為引起之傷害：屬除外事項。
• ⑤因本人或其配偶患有礙優生之遺傳性、傳染性疾病或精神疾病之流產行為：不屬本題所依條款列舉的除外事項。
• ⑥戒毒：屬除外事項。

核心觀念

本題考的是身故受益人的順位與比例分配。以命題當年（民國 114 年）法規為準，《保險法》第 110 條規定，要保人得指定受益人；第 113 條規定，約定於被保險人死亡時給付給指定受益人的保險金，不作為被保險人的遺產。

本題的受益人分成第一、第二順位。張大同在王小美之前死亡，且王小美沒有變更受益人；給付時，第一順位中仍有兒子張德旺與女兒張德馨。依本題官方答案採用的順位分配方式，第一順位仍有受益人可受領，因此由第一順位受益人分配全部保險金，第二順位不啟動。

解題方法

先確認事故發生時各受益人的狀態：

1. 第一順位原有配偶張大同、兒子張德旺、女兒張德馨。
2. 張大同已先於被保險人王小美死亡，不再受領。
3. 王小美死亡時，兒子與女兒仍在第一順位。
4. 因第一順位仍有受益人，第二順位的姊姊與弟弟不受領。

第一順位存續的兩名子女，其原指定比例均為 20%，比例相同，因此由兩人平均分配全部保險金：

所以兒子、女兒各領 60 萬元。

核心觀念

本題考《小額終老保險商品相關規範》對小額終老保險的保額與有效契約件數限制。以命題當年（民國 114 年）法規為準：自民國 112 年 5 月 1 日起，傳統型終身人壽保險主契約的保險金額上限已由新臺幣 70 萬元調高為 90 萬元；個別被保險人之小額終老保險商品組合，有效契約件數上限則由 3 件放寬為 4 件。

解題方法

先辨認題目問的是現行規範下的核保重點，再分別核對兩項限制：

1. 同業間累計保險金額上限：新臺幣 90 萬元。
2. 個別被保險人商品組合有效契約件數：4 件。

因此，敘述①、③正確；②、④是修正前的數字。

選項分析

核心觀念

本題考「保險科技運用共享平台」的服務規則，以及保全聯盟鏈、理賠聯盟鏈的申請人資格與適用範圍。命題當年（民國 114 年）的判斷重點是：申請人資格及排除商品依各聯盟鏈服務規範認定；平台建置者則須辨明，不可與保險相關機構混淆。

解題方法

逐一核對各選項中的三項資訊：申請人身分、排除適用的保單類型，以及平台建置者。前三項描述服務資格及範圍；第（D）項則直接考平台由哪個機構建置。依官方答案，錯誤敘述為（D）。

選項分析

核心觀念

本題考「親晤要保人、被保險人及確認親簽」的例外規定，並測試團體保險、微型保險與旅行平安保險的適用條件。以命題當年（民國 114 年）法規為準，相關依據包括《保險業務員管理規則》第 15 條第 4 項解釋令，以及《保險業招攬及核保作業控管自律規範》第 4 條。

其中，旅行平安保險集體彙繳件的免親晤金額上限為：國外旅遊每人新臺幣 1,500 萬元、國內旅遊每人新臺幣 500 萬元。題目第④項把國內旅遊上限寫成 1,000 萬元，因此不符合規定。

解題方法

逐項對照法規列出的例外條件：

1. 微型保險須符合指定投保方式，並由要保單位或代理投保單位提供聲明書、評估表等資料。
2. 要保單位付費的團體保險，屬免親晤情形。
3. 團體成員自行全額負擔保費的團體保險，須由要保單位出具加蓋大小章的聲明書，證明被保險人為所屬成員且有投保意願。
4. 旅行平安保險須符合規定的投保型態與保額上限；國內旅遊上限是 500 萬元，不是 1,000 萬元。

核心觀念

本題考《保險法》第116條的人壽保險停效與復效制度。復效是讓因未繳保費而停效的契約，在符合法定或契約條件時恢復效力。判斷時要分清楚停效後「六個月內」與「六個月後」兩種情形：

• 停效日起六個月內，清償保險費、契約約定的利息及其他費用後，契約自翌日上午零時恢復效力。
• 停效日起六個月後申請復效，保險人得在申請日起五日內要求提出被保險人的可保證明；除被保險人危險程度重大變更，且已達拒絕承保程度外，保險人不得拒絕復效。
• 契約約定的復效申請期限，自停效日起不得少於二年，且不得遲於保險期間屆滿日。

解題方法

先判斷各敘述是否符合《保險法》第116條，再留意②所寫的復效生效時間與清償金額，是否和法條規定相符。①、③、④分別涉及復效期限、六個月後的可保證明，以及保險人得拒絕復效的例外；②則把保單條款常見文字與法定規定混在一起。

選項分析

• **① 正確。**停效後得在停效日起二年內申請復效；保險期間屆滿後，已無法在原契約期間內申請復效。更精確地說，法條規定契約約定的復效申請期限不得少於二年，且不得遲於保險期間屆滿日。

核心觀念

本題考定期壽險的兩種保費設計：

• 自然保費：各期保費依被保險人當期年齡的死亡風險計算。年齡愈高，死亡率通常愈高，因此保費會隨年齡增加。
• 平準保費：將保障期間內各年度的保費平均化，使每期保費大致相同。投保初期所繳保費高於當期自然保費，超出的部分形成準備，用來補足後期自然保費高於平準保費的差額。

題目設定 X、Y 的繳費年期與保障年期相同，都是 20 年；比較的是同一被保險人、相同保障條件下兩種保費設計的年度保費。

解題方法

把兩種設計的保費隨時間變化放在一起比較：

1. 第一年：自然保費依 45 歲當年的風險計算；平準保費則需在 20 年內平均分攤保費。自然保費設計的初期保費較低，因此第一年是 Y 高於 X。
2. 第 20 年：隨年齡增加，自然保費逐年上升；平準保費仍維持大致固定。

核心觀念

本題考查健康保險等待期間的規範，以及保單復效後是否須重新適用等待期間。等待期間是自保單生效日起，到保險責任開始承擔之日止的期間。解題應分辨「首次投保」與「停效後復效」：相關規範對投保時設有等待期間上限，但復效時不因此重新起算等待期間。

本題法規依據以命題當年（民國 114 年）法規為準。

解題方法

先核對各選項所述的等待期間上限與例外，再檢查復效時的規則。A、B、D 分別涉及投保時的期間上限與非疾病事故例外；C 則主張復效仍須服從等待期間限制，與復效規範不符，因此是錯誤敘述。

選項分析

核心觀念

本題考團體傷害保險的承保方式，以及團體保險在保險金額、團體成立目的與最低參加比例上的特性。法規依據以命題當年（民國 114 年）法規為準。

團體保險通常由要保團體與保險人訂立一張團體保險契約，保險人對符合資格的團體成員承保，並以保險證等文件提供個別成員保障資訊。團體成員的保險金額與參加資格，依團體保險契約約定，不是完全由個人任意決定。

解題方法

逐項檢查選項所述是否符合團體保險的基本特徵：

1. 團體成員是否能自由選擇保險金額。
2. 團體是否可為投保而成立，以及最低人數要求。
3. 保險人承保後，保單與保險證如何簽發。
4. 雇主全額負擔保費時，合格員工的最低參加比例。

選項分析

(A) 錯誤。 團體被保險成員的保險金額，依團體保險契約約定的計算方式或級距決定，常見方式包括依職級、薪資或固定標準訂定，並非由每位成員依個人意願自由選擇。

核心觀念

本題考《人身保險商品審查應注意事項》對終身壽險祝壽保險金給付年度的規範。依命題當年（民國 114 年）法規為準，終身壽險若含祝壽保險金，其給付年度不得在被保險人 95 歲以前。

此規範以祝壽保險金的給付年齡作為判斷基準：若在 95 歲以前給付，商品名稱不得冠以「終身」二字。因此，終身壽險的祝壽保險金給付年度須落在 95 歲（含）以後。

解題方法

題目問「不得在幾歲以前」，直接抓規範中的年齡門檻即可。將選項與「95 歲以前」比對，符合規定的門檻是 95 歲，故選 (D)。

選項分析

核心觀念

本題考查「保險業辦理超商多媒體服務機（KIOSK）線上理賠申請業務應遵循事項規範」所定的申請條件。以命題當年（民國 114 年）法規為準，案件須符合下列要件：

• 險種限住院醫療費用保險及傷害醫療保險，給付型態包括日額型與實支實付型。
• 當次理賠總額須小於新臺幣 10 萬元。
• 理賠款限匯入受益人本人帳戶，且受益人須與被保險人為同一人。
• 事故原因無須進行理賠調查；實支實付型住院醫療費用保險及傷害醫療保險，另限住院且不需正本收據。

解題方法

逐項比對選項與規範列出的條件，特別留意金額門檻及「實支實付型」的限制。選項 C 將規定的 10 萬元門檻寫成 20 萬元，因此與命題當年的規範不符，為錯誤選項。未符合規範條件的案件，應由保險公司通知保戶，並於收到紙本文件後依傳統理賠程序辦理。

選項分析

核心觀念

本題考查年金保險依「開始給付時間」及「累積期間價值準備金計算方式」的分類。年金保險可分為即期年金與遞延年金；累積期間的準備金計算方式，則可用來區分傳統型、利率變動型及投資型年金。

解題方法

逐項辨認敘述中的關鍵條件：

• 契約訂立後即開始給付：即期年金。
• 經過約定年數，或被保險人達到約定年齡後才開始給付：遞延年金。
• 依預定利率計算準備金：描述的是傳統型年金的累積方式，不能據此判定為利率變動型年金。
• 依分離帳戶投資績效計算準備金：投資型年金的特徵。

選項分析

① 正確。 年金保險契約成立後即開始給付年金，稱為即期年金。

核心觀念

本題考《人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金（保單帳戶價值）之最低比率規範》，重點是適用範圍、比率算法與各年齡級距門檻。以下以命題當年（民國 114 年）法規為準。

規範所稱「死亡給付」，是契約約定的身故保險金或喪葬費用保險金；「保單價值準備金」則依商品類型認定。非投資型人壽保險的比率為：

投資型人壽保險則以保單帳戶價值為分母。

解題方法

先辨認每個敘述是否符合規範第二點的排除範圍、第三點的比率定義，以及第四點的年齡門檻。第四點所列門檻由年齡增加而遞降：30 歲以下為 190%，31 至 40 歲為 160%，41 至 50 歲為 140%，51 至 60 歲為 120%，61 至 70 歲為

核心觀念

本題考查變額壽險與變額萬能壽險的保費繳納方式、帳戶運作及保險金額特性。兩者的共同特色是投資結果會影響保單帳戶價值；而保費繳納彈性與帳戶設計，則是區分兩種商品的重要線索。

解題方法

先比較兩種商品的典型特性：變額壽險通常按約定方式定期繳費，並透過分離帳戶投資；變額萬能壽險具有較大的保費繳納彈性，保費扣除相關費用及保險成本後，也透過分離帳戶投資。逐項檢視選項是否符合這些差異。

選項分析

• (A) 正確。 變額壽險通常採定期定額方式繳費；變額萬能壽險則可在契約規定範圍內彈性繳納保費，並非每期都須繳交固定金額。保戶仍須留意保費是否足以支應保險成本及各項費用，以維持契約效力。

核心觀念

本題考民國 113 年 10 月 1 日起實施的「實支實付型醫療保險商品新制」，重點是同一次醫療行為涉及數張同性質保單時，理賠仍以實際負擔的醫療費用為上限，並依各保單條款及理賠順序核付。題目所述新制並未規定每人最多只能投保 3 張實支實付型保險商品。

解題方法

先辨認選項是在描述「理賠上限與理賠方式」，還是在主張「投保張數限制」。A、B、D涉及收據與多張保單的理賠原則；C則提出明確的「最多 3 張」限制。依命題當年新制，這項張數限制並非新制規定，因此 C 為錯誤選項。

涉及法規與制度者，以命題當年（民國 114 年）規定為準。

選項分析

• (A) 正確。 同一次醫療行為的同性質實支實付商品，理賠合計以被保險人實際負擔的醫療費用為限，不能因投保多張保單而超額填補。
• **(B) 正確。

核心觀念

本題考「優體費率」的適用條件。優體費率是保險公司依核保程序，對健康風險優於一般標準的被保險人，提供較優惠費率。依本題命題所採核保標準，被保險人須年滿 18 歲、符合標準體體位，並通過優體體位判定所需的核保程序，始得適用優體費率出單承保。

本題考查的是核保標準，並非特定法條的適用題。

解題方法

逐項核對三項必要條件：

1. 年齡須年滿 18 歲。
2. 須符合標準體體位；次標準體不符合優體費率的基本體位要求。
3. 須通過優體體位判定所需的核保程序。

選項必須同時符合以上條件才正確，因此答案為 (B)。

選項分析

核心觀念

本題考《人身保險業經營投資型保險業務應提存之各種準備金規範》中，投資型年金保險不同階段的準備金提存，以及「加值給付」責任準備金應列在哪一個帳簿。法規將準備金分為專設帳簿與一般帳簿：反映保戶在契約下享有的專設帳簿資產價值者，提存於專設帳簿；其他準備金則提存於一般帳簿。

解題方法

先把投資型年金的責任準備金分成「累積期間」與「年金給付期間」來看，再辨別加值給付的準備金歸屬。累積期間與年金給付期間適用的提存規則不同；加值給付雖附著於投資型保單，但其準備金並非因此就提存在專設帳簿。

本題以命題當年（民國 114 年）法規為準。

選項分析

核心觀念

本題考「失能豁免保險費附約」的效果，以及豁免期間主約權益是否仍依保單約定持續。豁免保費是由保險人依附約約定代為負擔保費，使保單在約定期間內維持有效；它不代表主約權益一併消失。

解題方法

先分辨豁免的對象與效果：題目已說明附約承保主約及附約保險費，某甲達第 4 級失能後，符合題設的豁免條件。接著判斷豁免期間是否仍保有分紅保單的紅利、準備金累積及保險保障。

本題依題目指定的官方答案，錯誤敘述是 (B)。豁免保費並不當然使要保人喪失保單紅利分配權；若保單約定有分紅，仍應依分紅保單條款及分紅機制處理。

選項分析

核心觀念

本題考年金保險的年金受領人安排、遞延期間，以及年金給付期間的契約處理。解題重點是辨別「年金給付期間」是否仍有解約或部分解約的權利。

本題未直接考查特定法條；涉及法規解釋時，以命題當年（民國 114 年）法規為準。

解題方法

先辨認各選項描述的年金型態，再檢查保險契約進入給付期間後的處理方式。年金開始給付後，保險人按約定期間或條件支付年金；保戶不能在給付期間辦理解約或部分解約。因此，選項 B 的敘述錯誤。

選項分析

**(A) 正確。**連生年金是以兩人以上為年金受領人，並以受領人全部生存狀況作為給付條件的年金型態。題目所述為「其中任一人身故，即停止給付並使契約終止」的安排，因此符合連生年金的描述。需與「連生存續年金」區分；後者通常是在一名受領人身故後，仍由其他生存者續領年金。

核心觀念

本題考《保險法》第 111 條之不可撤銷受益人。要保人指定受益人時，若聲明放棄處分權，該受益人即為不可撤銷受益人。以命題當年（民國 114 年）法規為準，要保人變更受益人，或處分保險契約利益時，須經該受益人同意。

但「不可撤銷」不代表受益權在受益人死亡後，必然由其繼承人承受；仍須區分受益權是否已因保險事故發生而具體化。

解題方法

依序判斷三件事：要保人能否單方變更受益人、受益人死亡時其繼承人能否承受受益權，以及要保人處分保單價值是否須取得同意。前兩者涉及受益權是否可撤銷及其繼承性；第三者則涉及要保人的處分權是否受不可撤銷受益人限制。

選項分析

核心觀念

本題考查被保險人失蹤並經法院宣告死亡時，不同人身保險契約如何處理，以及失蹤期間的保費義務。以命題當年（民國 114 年）法規及當時適用的保險單示範條款為準。

判斷時要區分兩件事：法院宣告死亡判決確定的死亡日，會影響保險人依契約負責的期間與給付；但被保險人失蹤期間，並不因此當然免繳保費或取得暫停繳費的權利。

解題方法

逐項檢視各險種的失蹤處理規定，並特別注意選項 C 把「死亡日作為保險給付判斷依據」延伸成「可以暫停繳費」。前者是契約給付的判斷方式，後者則須有契約依據，兩者不能直接畫上等號。

選項分析

• (A) 正確。 人壽保險被保險人在契約有效期間內失蹤，經法院宣告死亡時，依人壽保險單示範條款，保險人以判決確定的死亡時日為準，依約退還所繳保費或給付身故保險金、喪葬費用保險金。因此，死亡日落在保單有效期間內時，得依契約辦理死亡給付。

核心觀念

本題考「外溢保單」的健康管理回饋機制：保險人透過鼓勵被保險人採取有益健康的行為，並依約提供回饋，促進健康管理。依命題當年規範所列的回饋方式，包括：

• 降低保險費或提供現金給付。
• 提高全部或部分保險給付項目的保險金額。
• 以其他非現金方式鼓勵被保險人落實或提升自身健康。

本題涉及法規，以命題當年（民國 114 年）法規為準。

解題方法

逐項比對題目中的三種作法是否屬於規範所列的健康管理回饋方式。①直接降低保費或提供現金給付，符合第一種；②提高保險金額，符合第二種；③給被保險人投保同類型保險時的新契約保費折扣，並非本題所列的契約健康管理回饋方式，因此不選。

核心觀念

微型保險是以經濟弱勢者為主要服務對象，提供保險金額較低、保費低廉、保障內容簡單且保障期間較短的保險商品，目的在協助弱勢族群取得基本風險保障。微型保險著重基本保障，商品設計不以生存給付或滿期給付為特色。

解題方法

本題問「何者錯誤」，可先辨認微型保險的設計原則：對象是經濟弱勢者，商品則以低保額、低保費、短期間及簡單保障為主。再檢查各選項是否符合這些特徵；其中若納入生存或滿期給付，便偏離以基本保障為主的設計。

選項分析

• (A) 商品內容包含小額的生存給付或滿期給付之設計。 錯誤，為本題答案。 微型保險以提供基本風險保障為主，商品內容不包含生存給付或滿期給付的設計。

核心觀念

本題考兩種所得稅規定：綜合所得稅的「醫藥及生育費列舉扣除額」，以及《所得基本稅額條例》下保險給付是否計入個人基本所得額。以下以命題當年（民國 114 年）法規為準。

依《所得稅法》第 17 條，列報醫藥及生育費時，受有保險給付的部分不得扣除；可列報的是扣除保險給付後、符合規定的醫療費餘額。

依《所得基本稅額條例》第 12 條及其施行細則第 16 條，通常須計入個人基本所得額的保險給付，是保險期間始日在民國 95 年 1 月 1 日以後，且要保人與受益人不同的人壽保險或年金保險給付。健康保險、傷害保險，以及要保人與受益人相同的人壽保險或年金保險給付，不納入；民國 95 年 1 月 1 日以前的契約給付也不納入。

解題方法

逐項核對兩個判斷：

1. 醫療費列報時，是否先扣除已獲保險理賠的部分？
2. 保險給付是否屬於「民國 95 年 1 月 1 日以後始日的壽險或年金險，且要保人與受益人不同」？

三個敘述均符合規定，因此選包含①②③的選項。

選項分析

核心觀念

本題考「不喪失價值選擇權」中的展期定期保險。要保人已繳足保險費並累積保單價值準備金，之後未按期繳費時，可運用該準備金，將原保單改為免繳保險費的定期保障。

展期後，保險金額通常維持原額，保障範圍依原契約約定；但保單改為定期保險，保險期間會縮短，期限長短依保單價值準備金及相關計算條件而定。解題以命題當年（民國 114 年）法規及保單條款概念為準。

解題方法

抓住展期定期保險的三項效果：原保險金額不變、改為定期保障、無須再繳保險費。由於保單價值準備金有限，通常只能支應一段期間的保障，因此展期後的保險期間不會維持原契約期間。選項中將「原保險期間不變」列為展期效果者，敘述錯誤。

選項分析