114 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 一般保險公證人 一般保險公證報告 考古題詳解

核心觀念

本題考查公證人發現「被保險人陳述或文件資料」與「現場查勘所得」不一致時，如何維持公證報告的客觀性、可查證性與完整性。公證人應查明差異、如實揭露並說明其對事故原因、損失範圍及金額判斷的影響；不得逕以被保險人的主張取代現場證據，也不得隱匿或擅自消除不利資料。

保險法第十條所稱保險公證人，係受保險人或要保人委託，辦理保險標的之查勘、鑑定及估價與理算。依《保險公證人管理規則》，公證人執行業務應保存公證報告，備主管機關查核。據此，報告須讓委託人看得出資料來源、查證方式、專業判斷及其限制。

法規時間基準：以下以命題當年（民國 114 年）法規為準。

解題方法

依序採取「辨識差異、查證原因、保存證據、客觀分析、揭露限制」的處理流程。先把雙方資料具體對照，再補充查證；完成查證後，分別記載已確認事實、當事人說法及公證人的判斷，最後交代差異對承保與理算的影響。公證人負責查勘、鑑定與報告，不取代保險人作成最終理賠決定。

處理原則與對應作法

一、保持獨立、客觀，不預設任何一方正確

被保險人的資料是待查證的陳述或文件，現場觀察也須依時間、位置與取證條件評估。不可因受一方委託或接受其資料，就將其主張直接寫成確定事實；也不可僅憑單一現場跡證，即推定被保險人故意不實。

報告中應區分「被保險人陳述」、「文件所載」、「現場觀察」與「公證人分析」，避免將推測寫成事實。

二、具體辨識差異並進行交叉查證

逐項核對出入之處，例如事故發生時間、事故經過、受損標的數量與狀況、損失程度、修復費用或財產所有權。依案件性質補查：

• 比對保單、清冊、採購與銷售紀錄、維修單據、庫存帳冊及損失明細。
• 查閱照片、監視器、消防或警方紀錄、維修紀錄及相關技術資料。
• 訪談被保險人、現場人員或其他知情者，記明受訪者身分與陳述內容。
• 必要時安排複查、委託專業檢測或徵詢專家意見，並說明檢查範圍與方法。

查證後仍無法釐清之處，應明確指出尚缺資料及其影響，不得以無根據的推測補足。

三、保存現場與文件證據，維持可追溯性

核心觀念

本題考查一般保險公證人的核心工作：查明事故原因、確認保險標的與承保範圍、鑑定損失程度、估算損失金額，並以可追溯的證據支持公證結論。公證報告不是單憑現場印象作成的理賠決定；是否承保及最終賠款，仍須依保險契約由保險人判斷。

依《保險法》第 10 條及《保險公證人管理規則》第 4 條，一般公證人辦理海上保險以外保險標的的查勘、鑑定、估價，以及賠款理算、洽商並予證明。公證人執行業務，應依《保險公證人管理規則》於公證報告及相關文件簽署並負相關責任。

本題須特別注意：題目只說建築物附加投保「颱風及洪水保險附加條款」，並未提供主保險契約、附加條款全文、批單及貨物清單。因此，不能僅憑附加條款名稱，就推定地下室內的貨物必然屬於承保標的，或洪水損失必然符合承保條件。應核對實際保單條款及投保標的範圍。

解題方法

以「先保全現場與證據，再查事故與承保，再逐項核損與理算，最後完整呈現依據與限制」為主軸。公證報告的專業性來自調查過程完整、證據來源清楚、推論有根據；證據效力則須仰賴資料可識別、可追溯，且能說明如何從事實推導結論。

一、受理委託並確認查勘範圍

受理案件時，記錄委託人、委託日期、事故地點、事故日期、保單號碼、被保險人、保險期間及查勘範圍。確認公證人受託處理的是建築物、貨物，或兩者皆包含；並確認本案是否涉及其他保險人、共保或複保險。

同時確認查勘聯絡人及現場安全條件。地下室如仍有積水、漏電、結構受損或污染風險，應先採取必要安全措施，再進場查勘；安全限制及因此未能檢視的區域，應記入工作紀錄與報告。

二、及時查勘並保全現場證據

儘速到場，記錄抵達時間、天候、積水狀況、排水與抽水情形，以及貨物搬移、清理、乾燥或報廢等處置。若因防止損失擴大而須移動貨物，應請相關人員先拍照、清點、標示原位置及移置位置，並保留移動前後的紀錄。

查勘時宜先作全景，再作中景、近景拍攝，呈現地下室出入口、排水設施、進水路徑、積水高度、受損貨物堆置位置及個別損害狀況。照片或影片應保留原始檔，記錄拍攝日期、時間、位置及拍攝者；必要時以比例尺或參照物呈現水痕高度，並製作現場平面圖或貨物位置圖。

若關鍵現場已清理或變動，應記錄變動時間、執行人、原因及可供佐證的清理前照片、監視器影像、抽水紀錄或證人陳述，不得將事後狀況寫成查勘當下親見的事實。

三、查明事故原因與因果關係

釐清颱風及洪水的發生與發展，以及地下室進水的直接路徑，例如雨水倒灌、地表水流入、排水系統溢流或其他原因。調查資料可包括氣象紀錄、現場水痕、排水設備運作及維修紀錄、抽水紀錄、監視器影像、管理人員與目擊者訪談等。

報告須區分：

• 查勘親見事實：例如現場可見水痕、受潮包裝或貨物泡水。
• 當事人陳述：說明陳述人身分、陳述時間及內容。
• 公證人專業判斷：說明判斷依據及推論過程。

對事故原因的結論應與證據相互對照。若只能確認地下室曾進水，卻無法確認進水的確切來源，應如實記載調查所得及原因認定的限制，不應把未經證實的說法寫成確定事實。

四、核對保險契約與貨物是否屬於保險標的

逐一檢視主保險契約、颱風及洪水附加條款、批單、保險標的明細、保險金額、承保地址、保險期間、自負額及相關不保事項。特別確認：

1. 附加條款的洪水定義、承保事故及因果關係要求。
2. 承保標的是建築物本體、機器設備、貨物，或僅限其中部分項目。
3. 貨物是否位於列明的保險地址及約定處所。
4. 地下室存放貨物是否受條款限制，是否另有地下室或低於地面處所的約定。

核心觀念

本題考查保險公證人如何以客觀查勘、交叉驗證及可追溯的損失理算，確認竊盜事故是否發生、失竊物是否屬於承保標的，以及請求金額是否有憑據。

以命題當年（民國 114 年）法規為準，《保險法》第 10 條所稱保險公證人，係受委託辦理保險標的之查勘、鑑定、估價、賠款理算與洽商，並予以證明之人。公證人應提出專業事實與理算依據，不應僅憑被保險人陳述逕行認定損失或責任。

解題方法

依「先確認承保與事故，再確認標的與數量，最後核算損失並記錄證據」的順序處理：

一、確認保單與承保範圍

查閱保單、批單及竊盜險條款，確認：

• 保險期間、保險處所及被保險人是否涵蓋本案店面與業者。
• 竊盜事故的承保定義、承保標的、除外責任、自負額及其他理賠限制。
• 手機、配件是否屬保單所承保的存貨或財物，並核對約定的價值基礎及理賠方式。

不得只因店面確有財物短少，就直接推定屬於保單承保的竊盜損失。

二、查勘現場並查證事故經過

儘速查勘店面，拍攝門窗、鎖具、展示櫃、出入口、警報及監視器等現況，記錄是否有破壞、侵入或其他與事故陳述相符的跡象。取得監視器影像、門禁及警報紀錄，並詢問店員、保全或相關人員，整理事故發現時間、報案時間、最後確認商品在場的時間及保管流程。

另應取得報案資料與警方處理紀錄，並與被保險人的事故陳述相互比對。警方紀錄可作為佐證，但不能單獨取代保險公證人對保險標的與損失金額的查證。

三、逐項核實失竊商品及數量

要求被保險人提出逐項損失清單，至少列明品牌、型號、序號或 IMEI、顏色、數量、進貨成本、購入日期及申報損失金額。以進貨發票、供應商對帳單、進銷存帳、盤點表、銷售紀錄、退換貨紀錄及庫存系統資料交叉核對。

對高價手機，應以序號或 IMEI 與進貨、庫存及銷售資料勾稽，並查明事故前是否已售出、退貨、調撥至其他門市或送修。對配件則核對品項、型號與帳載數量，避免僅依概括清單估算。必要時抽核供應商資料、電子帳冊及相關原始憑證。

可用存貨勾稽協助檢驗被申報的期末庫存：

核心觀念

本題考查火災事故公證的三項工作：確認承保標的與責任範圍、量化火災造成的直接及間接損失、配合專業鑑定查明火災原因。公證人應以保單、現場狀況、帳冊及第三方資料交互核對，記錄查勘事實並提出初步評估；是否承保及最終賠款仍由保險人依保單與證據判定。

**法規與條款基準：以命題當年（民國 114 年）法規為準。**主要依據包括《保險法》及商業火災保險、營業中斷保險與第三人責任附加條款。實際承保項目、限額、自負額、賠償基礎及除外責任，應以本案保單批單及條款為準。

（一）各類損失的資料蒐集與評估

1. 直接財產損失

**蒐集資料：**先核對保單記載的地址、保險標的、保險金額及承保危險，確認建物、裝潢、設備、營業生財及存貨是否列為保險標的。現場拍照、測量並製作損害清冊，記錄受損位置、範圍、數量、規格及可修復程度；另蒐集財產清冊、購置發票、固定資產帳、存貨帳、維修紀錄、建築圖說及災前照片。

婚紗公司可分建物與裝潢、攝影及沖印設備、電腦與儲存設備、婚紗禮服及配件、道具與一般營業生財逐項盤點。顧客寄放或承租的婚紗、底片、相片及數位影像檔，須另行辨明所有權、保管關係與保單對他人財物的承保約定，不可逕列為公司自有財產。

**評估方式：**依保單約定採重置成本或實際現金價值計算；逐項比較合理修復費、重置成本、折舊及殘值，並扣除可回收或可修復部分。建物全毀時，應以圖說、面積、結構、材料及當地合理重建單價估算，並核對保險金額、保險價額及共保條款。設備與禮服依型號、數量、購置時間、狀況及市場價格核估；照片、底片及數位資料則記錄媒介損毀與可否由備份、雲端或第三方重製。資料本身的商業價值或重拍費用，須另查保單是否承保，不能直接視為一般實體財物損失。

2. 營業中斷損失

**蒐集資料：**查核營業中斷附加條款的觸發條件、保險金額、等待期間或自負額、賠償期間、計算基礎及復業義務。蒐集火災前至少足以呈現正常營運趨勢的月營收、損益表、報稅資料、銀行及收款紀錄、訂單與預約紀錄、取消或退款資料、薪資與租金等費用資料；並記錄停業起訖、建物修復進度、設備交期、臨時營業安排及實際復業日期。

婚紗攝影業有旺淡季與預約型收入，應以災前同期營收、既有訂單、預約檔期及市場趨勢調整正常營業水準，避免單以事故月份推估全年損失。

**評估方式：**先依條款認定受損財產是否為保單所列標的、火災是否造成必要停業，以及實際賠償期間。常見計算概念為：

毛利率及營收減少額須依該保單採用的計算方式與帳證核定。額外費用例如租用臨時場地、調度設備或加速復業支出，須證明必要、合理，且符合條款約定。另應扣除透過替代地點、轉介或其他方式恢復營業而減少的損失，並套用自負額、賠償期間及保險金額限制；不可把直接財損、第三人賠償或與停業無因果關係的營業損失重複列入。

3. 第三人財損與特殊寵物損失

**蒐集資料：**先確認第三人責任附加條款的被保險人、承保場所、事故定義、每一事故及保險期間限額、自負額、除外責任與抗辯費用約定。向受損商家、顧客及咖啡館蒐集所有權或保管證明、財物清冊、購買或維修憑證、火災前後照片、損害估價、修理單據及相關往來紀錄；並查明火勢蔓延、煙燻、灑水或救災作業與各項損害的因果關係。