109 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 財產保險經紀人 財產風險管理概要 考古題詳解

核心觀念

危險理財（risk financing）處理的是損失發生後如何籌措資金，包括風險自留與風險移轉。非保險財務型移轉是指不透過購買保險，而以契約安排、金融工具或企業組織安排，將損失的財務負擔全部或部分移轉給其他人或機構。

本題依風險管理的常見分類，主要說明三種方式：契約移轉、避險，以及設立公司法人。

解題方法

作答時先界定「非保險」：企業仍是將損失財務後果移轉出去，但受讓方不是以保險人承保的方式承擔風險。接著依移轉機制分項說明，並各舉一個企業情境例子。須注意，契約移轉與避險不一定消除風險本身，而是改變特定風險發生後由誰承擔其財務後果。

非保險財務型移轉方式

一、契約移轉

企業以契約約定由交易相對人承擔特定損失或責任。常見安排包括：

• 補償或賠償條款：一方約定就特定事故造成的損失，補償另一方。例如，承攬契約約定承攬人對施工造成的第三人損害負賠償責任。
• 免責條款：約定一方在特定範圍內免負責任，或由另一方承擔相關責任。
• 租賃或其他交易條款：透過約定維修、保管、運送或風險承擔責任，將特定財物損失或責任風險分配給相對人。

契約移轉的效果以契約約定範圍為限，仍須考量條款效力、對方履約能力及法律責任限制。企業僅簽訂契約，並不表示所有相關風險都已移轉。

二、避險

核心觀念

本題考查危險管理目標依損失發生時間所作的區分：損失發生前的目標著重事前的財務安排與風險控制；損失發生後的目標著重企業維持生存、恢復營運及延續發展。

危險管理的目標須配合企業安全經營的活動目標。題幹所說「損失發生前作財務的保證」，指事前安排適當的風險處理與資金來源；「損失發生後有令人滿意的復原」，則指企業遭受損失後，能降低營運中斷及財務衝擊，逐步恢復正常經營。

解題方法

依題目提示，先以「損失發生前」與「損失發生後」分段，再分別說明各階段的管理目的。作答時須涵蓋事前的經濟性、心理安定及外部義務，以及事後的生存、營運延續、盈餘穩定、持續成長與社會責任。

一、損失發生前的目標

1. 經濟性：以合理成本處理風險，在保障程度與所付出的風險管理成本間取得適當平衡，避免保障不足，也避免不必要的支出。
2. 降低不安：透過風險辨識、控制、移轉及財務準備，減少企業經營者、員工及利害關係人對重大損失的憂慮，使企業能安心經營。

核心觀念

本題考查損失的兩種分類：

• 自然性與社會性：依損失原因分類。自然性損失源於自然力量或意外事故；社會性損失源於人的故意或不當行為。
• 直接與間接損失：直接損失是危險事故直接造成的財物毀損；間接損失則是事故後續引發的經濟損失。

解題方法

題目指出冷凍庫「機件故障」，使庫內食品壞損。機件故障屬意外事故造成的損失原因，因此歸為自然性；食品壞損是冷凍庫故障後直接造成的結果，依本題官方答案的分類，列為間接損失。據此選擇自然性的間接損失。

選項分析

核心觀念

本題考查不同責任保險的承保責任類型。題幹的關鍵在於「因職務執行或專業服務不當」，因此要辨認這是專業人員提供服務時，因疏失或錯誤而對第三人依法負擔的損害賠償責任，屬於專門職業責任險的保障範圍。

本題未涉及特定法條；判斷重點是各類保險所承保的責任事故來源。

解題方法

先找出責任發生的原因，再對照各保險類型：

• 因公共場所或營業活動造成他人損害，通常看公共意外責任險。
• 因商品缺陷造成他人損害，通常看產品責任險。
• 因執行專業職務或提供專業服務時的疏失造成他人損害，通常看專門職業責任險。
• 因他人不誠實或不履行義務而產生的損失，則與保證保險相關。

題幹明確指出損害源自「職務執行或專業服務不當」，應選專門職業責任險。

選項分析

核心觀念

本題考「保險代位」與「損害補償原則」的關係。損害補償原則要求，財產保險的被保險人因事故受損後，獲得的保險給付不得超過其實際損失，避免因事故而獲利。

以命題當年（民國 109 年）法規為準，《保險法》第 53 條規定，保險人給付賠償金額後，得代位行使被保險人對第三人的請求權，但代位求償金額不得超過保險人已給付的賠償金額。

解題方法

抓住代位求償的目的：第三人造成被保險人損失時，被保險人可先向保險人請求理賠；保險人理賠後，再於給付範圍內代位向第三人求償。如此可避免被保險人就同一損失同時取得保險金與第三人賠償，超過實際損失。

因此，代位求償權的制度基礎是維持損害補償、避免被保險人重複受償，故選損害補償原則。

選項分析

核心觀念

本題考查巨災債券（Catastrophe Bond，簡稱 Cat Bond）的性質。巨災債券是保險證券化商品，讓保險人或再保險人透過資本市場移轉巨災風險，兼具風險移轉與風險理財功能。

專屬保險（Captive Insurance）則是企業或企業集團為自身風險設立或控制的保險公司，與巨災債券是不同的風險管理工具。

解題方法

先辨認題目問的是「何者錯誤」，再將各選項與巨災債券的定義比對。若選項描述的是其證券化、風險移轉或融資功能，通常符合巨災債券的性質；若把它與另一種風險管理制度混為一談，則為錯誤敘述。

選項分析

(A) 是一種風險理財的工具：正確。 巨災債券透過資本市場安排資金，在約定巨災事件發生且符合觸發條件時，由發行人取得約定的風險保障；未觸發時，投資人則依約收取利息並取回本金。

核心觀念

本題考「財物保險利益」與「被保險人」的關係。被保險人是指因保險事故發生而使其財產上利益受損，並得依保險契約請求給付的人。判斷某人能否列為被保險人，重點在於該人對保險標的是否具有可保的經濟利益，不以是否擁有所有權為限。

以命題當年（民國 109 年）法規為準，保險法第 17 條規定，對於財產上之現有利益，或因財產上之現有利益而生之期待利益，有保險利益；第 18 條則規定，財產保險之受益人須於保險事故發生時對保險標的有保險利益。這些規定的核心，是確認受保障者確實承受標的毀損或滅失所造成的經濟損失。

解題方法

逐一檢視選項，判斷其身分是否可能因財物受損而承受經濟損失：

• 所有權人通常直接承受財物價值減損。
• 使用人或管理人可能因使用、保管或管理關係而對財物有現實的經濟利益或責任。
• 債權人則是對債務人享有請求權；單純債權並不當然等於對特定財物具有保險利益。

題目問「不能列為被保險人」，因此應選出僅憑該身分不足以成立財物保險利益者。

選項分析

核心觀念

本題考責任保險的基本補償範圍。責任保險承保被保險人依法對第三人負損害賠償責任時，所生的補償性賠償金及相關法律費用。補償性賠償金用來填補第三人的實際損害；法律費用則是處理或抗辯責任請求所需的費用。

懲罰性賠償金的目的在於懲罰或遏止不法行為，並非填補實際損害，因此不屬責任保險的主要補償項目。

解題方法

先區分三種項目：

• 補償性賠償金：填補第三人遭受的損害，是責任保險的核心給付。
• 法律費用：處理責任請求及訴訟抗辯所需的費用，通常列入責任保險保障範圍。
• 懲罰性賠償金：以懲罰、嚇阻為目的，不是補償實際損害，通常不列為責任保險主要補償項目。

因此，符合題目所問「主要是補償」的組合，是補償性賠償金與法律費用。

選項分析

核心觀念

本題考財產保險中財物的價值評估，以及重置成本與實際現金價值的差異：

• 重置成本：以相同或類似財物在損失時重新購置或重建所需的成本計價，通常不扣除折舊。
• 實際現金價值（Actual Cash Value）：通常以重置成本扣除折舊計算，反映財物損失前的現值。
• 補償原則：使被保險人回復至事故發生前的經濟狀態，不因保險事故獲得額外利益。

解題方法

先辨認各選項對價值評估方式的描述是否符合常見實務，再以補償原則判斷重置成本的效果。一般而言，自用房屋建築物常以重置成本估價；一般動產則常以實際現金價值評估。重置成本若不扣折舊，可能使被保險人取得比事故前更高的利益，因此不如實際現金價值直接符合補償原則。

選項分析

核心觀念

本題考「核保循環」中硬市場與軟市場的差異。市場狀況會影響保險人的承保意願、核保條件及保費水準：

• 硬市場（Hard market）：保險承保能力較緊縮，保險人提高保費、收緊核保標準，保障較難取得。
• 軟市場（Soft market）：保險承保能力較充足，保險人通常降低保費、放寬核保條件，保障較容易取得。

解題方法

抓住硬、軟市場的兩組對應即可判斷：

核心觀念

本題考查風險態度與保險需求的關係。風險趨避者面對不確定損失時，會偏好確定的結果，因而願意支付保費來移轉風險。風險愛好者偏好承擔風險；風險中立者則主要依期望值作決策，通常不因風險本身而額外付費求保障。

解題方法

先辨認題目問的是「風險偏好者」在何種情況下較會有保險需求，再將風險態度與購買保險的動機對照：

• 風險趨避者厭惡損失的不確定性，較願意以保費換取保障。
• 風險中立者只看期望損益，不特別在意結果的波動。
• 風險愛好者偏好風險，通常不會為了消除風險而購買保險。

因此，符合保險需求特徵的是風險趨避。

選項分析

核心觀念

本題考查風險管理工具的分類，以及風險自留的意義。

• 損害防阻：透過改善安全措施、設備或作業流程，降低事故發生的機率，主要作用是降低損失頻率。
• 分散化：將風險分散於不同地點、資產或活動，以控制風險可能造成的損害。
• 保險：將特定損失的財務負擔移轉給保險人。
• 風險自留：由個人或企業自行承擔風險的損失，可分為計畫性自留與非計畫性自留。計畫性自留是經評估後有意識地承擔，例如自行負擔小額、可預期的損失；非計畫性自留則是未察覺或未妥善處理風險所造成的結果。

解題方法

逐項辨認各工具的風險管理功能，再檢查選項是否將概念說得過於絕對。A、B、C 分別符合風險控制或風險移轉的基本定義；D 把風險自留一概說成非計畫性，並直接評為較不好的工具，錯在忽略計畫性自留。

選項分析

核心觀念

本題考查純粹風險與投機風險的定義，以及兩者與保險、避險的關係。

• 純粹風險（Pure risk）：事故發生時，結果只有「損失」或「沒有損失」，沒有獲利的機會，例如火災、竊盜及侵權責任風險。
• 投機風險（Speculative risk）：結果可能是損失、沒有損失，或獲利，例如投資股票、商品價格波動。
• 保險通常承保純粹風險；避險（hedging）則常用於管理投機風險，例如利用期貨降低價格變動造成的損失。

解題方法

先辨認選項是否符合風險分類的核心差異：純粹風險只有損失或無損失，投機風險才有損失與利得兩種可能。再以此檢視各選項，違反定義者即為錯誤敘述。

選項分析

核心觀念

本題考「保險利益」的存在時點。保險利益是要保人或被保險人對保險標的具有法律上承認的利害關係；若標的發生保險事故，該人會因此受有損失。其功能在於避免保險成為賭博工具，並降低道德危險。

依命題當年（民國 109 年）《保險法》第 17 條，財產保險的保險利益須於損失發生時存在；若損失發生時不存在保險利益，保險契約失其效力。這與人身保險原則上須於契約訂立時具有保險利益的規定不同。

解題方法

先辨認題目問的是財產保險，再抓住關鍵時點：財產保險採「損失發生時」檢驗保險利益。據此判斷，只有敘述「財產保險的保險利益必須存在損失發生時」符合規定。

選項分析

核心觀念

本題考責任保險的承保範圍，以及一般汽車第三人責任險與強制汽車責任保險的責任基礎。

責任保險主要承保被保險人依法對第三人負擔的損害賠償責任。一般而言，保障對象是被保險人因非故意行為造成第三人損害而依法應負的賠償責任；故意造成的損害通常不在承保範圍內。以命題當年（民國 109 年）法規為準，強制汽車責任保險則依《強制汽車責任保險法》採法定的無過失給付制度，與一般汽車第三人責任險不同。

解題方法

先辨別題目談的是「責任保險的一般保障原則」，還是「汽車責任保險的責任制度」。再檢視各選項是否把故意行為納入保障，或混淆一般汽車第三人責任險與強制汽車責任保險的責任基礎。

選項分析

核心觀念

本題考汽車車體損失保險甲式、乙式、丙式的承保危險類型、自負額及理賠費用項目。三式的保障範圍不同，但依題目所採用的車體險條款，理賠項目均包含救護費用、拖車費用及修復費用。

解題方法

先分辨兩件事：

1. 承保哪些事故：甲式採概括承保，乙式與丙式採列舉事故承保；丙式主要承保車對車碰撞。
2. 發生承保事故後賠哪些費用：三式均可能依條款理賠救護、拖車及修復費用。

因此，不能因為三式承保事故不同，就推論理賠費用項目也不同。逐一檢查選項即可判斷，符合題目官方答案的是 (C)。

選項分析

(A) 都是特定危險事故保單：錯誤。 甲式屬概括承保，除條款列明的不保事項外，符合條款的事故原則上都在承保範圍內；乙式與丙式則是特定危險事故保單，須屬條款列明的事故才承保。因此三式並非全為特定危險事故保單。

核心觀念

本題考查保單承保範圍的兩種寫法，以及事故發生時的舉證責任：

• 特定危險事故保單（named-perils policy）：保單逐項列出承保危險事故。被保險人須證明損失是由保單列明的承保事故造成，才能請求理賠。
• 概括危險事故保單（all-risks policy）：承保範圍原則上涵蓋各種意外損失，但保單另有除外或不保事項。被保險人須證明承保標的發生承保期間內的損失；若保險人主張損失落入除外責任，則由保險人就該除外事由負舉證責任。

概括危險事故保單的「概括」不代表任何損失都必然理賠；仍須符合保單約定，且受除外責任限制。

解題方法

先辨認各選項對兩種保單的描述是否符合上述定義，再特別檢查舉證責任的分配。特定危險事故保單須證明損失由列明事故造成；概括危險事故保單則不要求被保險人逐一證明事故屬於某項列舉危險，故把這項要求套用到概括危險事故保單，即為錯誤。

核心觀念

本題考財產與責任保險的基本屬性，重點是辨別「損害補償原則」、保險利益存在時點、保險價值約定方式，以及被保險人是否可以任意變更。涉及法規時，以下以命題當年（民國 109 年）法規為準。

財產保險通常採損害補償原則：發生承保事故後，保險人依約補償被保險人實際遭受的損失，使其回復至事故發生前的經濟狀態，不使其因保險事故獲利。責任保險則是在被保險人依法對第三人負賠償責任時，依保險契約承擔其責任損失，也具有損害補償性。

解題方法

依序檢視各選項描述是否為財產與責任保險的一般特徵：

1. 財產與責任保險通常是否以實際損失為補償基礎？
2. 是否通常事先約定固定保險價值？
3. 保險利益應在何時存在？
4. 被保險人能否由要保人任意變更？

符合一般屬性者為正確選項；若選項把人身保險或特定保單安排的特徵說成通則，即不正確。

選項分析

(A) 通常是損害補償保險：正確。 財產保險以填補財產損失為主要目的，責任保險則以補償被保險人依法應負的賠償責任為核心，通常均適用損害補償原則。

核心觀念

本題考大數法則：在觀察值彼此獨立、來自相同分配且具有有限期望值的條件下，樣本數增加時，樣本平均數會趨近母體期望值。

若母體變異數為 $\sigma^2$，則樣本平均數 $\bar X$ 的變異數為：

因此，樣本數 $n$ 越大，樣本平均數的變異程度越小，也就越集中在母體期望值 $\mu$ 附近。樣本平均數與 $\mu$ 相差達一定幅度的機率，通常也會隨樣本數增加而降低。

解題方法

直接比較各選項對「樣本數增加」的描述是否符合上述關係：樣本數增加，樣本平均數的分散程度下降，與母體期望值有顯著差異的機率也下降。

選項分析

核心觀念

本題考查**逆選擇（adverse selection）與道德危險（moral hazard）**的區別，核心是辨認資訊不對稱發生在投保前還是投保後：

• 逆選擇發生於投保前：被保險人較了解自己的危險特質，保險人無法充分辨識或分類風險，造成高危險者較積極投保，或保費未能反映其實際風險。
• 道德危險發生於投保後：投保人因有保險保障，行為或注意程度改變，保險人難以觀察或控制這些行為。

解題方法

先看各選項描述的時間點。若是「投保時」的危險特質、資訊落差或風險分類困難，屬於逆選擇；若是「投保後」的行為，則屬於道德危險。題目問「與逆選擇無關」，應選出投保後行為的描述。

選項分析

核心觀念

本題考「損失頻率」與「損失幅度」對風險處理方式的影響。損失頻率是損失發生的可能性或次數；損失幅度是損失發生時的嚴重程度或金額。

保險適合處理發生頻率低、但一旦發生損失幅度大的風險：這類風險不常發生，個別承受者難以自行負擔重大損失，透過保險將風險移轉並由多數保戶分攤，較能發揮效果。

解題方法

先分別判斷兩個面向：

• 頻率高：損失經常發生，理賠與管理成本累積較高，通常適合自行承擔或採取損失控制。
• 幅度大：單次事故就可能造成重大財務衝擊，適合透過保險移轉風險。

因此，保險的典型適用組合是「低頻率、高幅度」，選項 (C)。

選項分析

核心觀念

本題考「企業停業」是否屬於財產風險管理中應重視的營運中斷風險。企業停業可能使營業收入中斷，並產生固定費用、額外支出及市場或客戶流失等損失。風險管理須辨識造成停業的危險事故，評估其對營運的影響，並規劃預防、應變及風險移轉措施。

解題方法

先辨別各選項的停業原因，再看它是否屬於應納入風險管理的非預期事故或外部衝擊。例行營運安排、設備保養疏失或違法受罰，與員工染疫造成的突發停業，在風險性質上不同。本題依官方答案，選擇員工染疫導致公司停業的情形。

選項分析

• (A) 錯誤。 機器因疏於保養而無法運作，屬設備維護與營運管理問題。企業應透過定期檢修、預防保養及備援設備降低停工風險；本選項描述的是可由內部管理控制的設備故障，並非本題所指的突發外部停業情形。
• **(B) 錯誤。

核心觀念

本題考查企業風險管理部門的組織定位與職責。風險管理部門負責協助建立風險管理制度、推動政策執行、提供專業分析並監督制度運作；但各業務部門仍須管理其業務活動所產生的風險，風險管理責任並非全部集中於風險管理部門。

解題方法

判斷各選項是否符合風險管理的職能分工：風險管理部門應具備適當的組織地位與監督功能，但不取代各部門的風險責任，也不是以創造利潤為主要任務的營利單位。

選項分析

• (A) 錯誤。 風險管理部門應有足夠的組織地位、獨立性與向高階管理階層報告的管道，不宜僅以「與生產、行銷、人事、財務等部門同等級」作為最佳設置原則。其組織層級應能有效推動風險管理並監督各部門，而非固定比照一般功能部門。
• (B) 錯誤。 風險管理是企業各層級共同承擔的責任。

核心觀念

本題考「風險溝通」的目的。風險溝通是政府、專家、業者與民眾之間，針對風險資訊、風險認知及管理措施進行交流的過程。其目的包括讓民眾理解風險、回應疑慮，並協助民眾形成知情的態度與行為；它不應被當成替既定政策背書的宣傳工具。

解題方法

抓住題幹中的「目的」二字，辨別選項是在描述促進理解與回應民眾，還是在要求民眾支持某項政策。風險溝通應以資訊交流和增進理解為核心；政策是否獲得支持，不能取代風險溝通本身的目的。依官方答案，選出帶有「為政策做背書」意涵的 (D)。

選項分析

核心觀念

本題考查公共風險管理與企業內部風險的區別。公共風險管理關注可能影響不特定多數人、社區或公共資源的風險，例如環境污染、廢棄物處理不當及傳染病防治。工廠自身的財產損失，若未擴及外部公共利益，則屬企業內部風險。

解題方法

判斷各選項的風險影響範圍：若損害限於工廠本身的設備或營運，屬企業內部風險；若影響河川、環境、員工以外的社會大眾或公共衛生，則涉及公共風險管理。

選項分析

• (A) 工廠內部發生大火，機器設備毀於一炬：正確答案。 題幹所述損失限於工廠內部機器設備，屬企業自身的財產風險，不屬公共風險管理範疇。

核心觀念

責任保險承保被保險人依法對第三人負擔的民事賠償責任，常見範圍包括侵權行為所生的人身傷害及財物損害。判斷重點是：被保險人是否對第三人負有法律上的賠償責任，以及該責任是否屬保單承保範圍。

故意造成損害的行為，通常不屬責任保險的承保範圍；責任保險並非用來補償被保險人故意違法所造成的損失。火災延燒造成鄰近企業營業損失，則須視被保險人是否依法負賠償責任，以及相關損失是否符合保單承保條款。

解題方法

逐項判斷是否為被保險人對第三人依法負擔的賠償責任：

• ① 明確描述企業刻意竊取商業機密，屬故意行為，排除。
• ② 商店設計不當造成顧客意外傷害，涉及對第三人的人身傷害賠償責任，屬責任保險典型承保範圍。
• ③ 火災波及隔壁企業，若企業依法須對鄰居的營業損失負賠償責任，屬對第三人的財產損失責任。

因此應選②、③。

選項分析

核心觀念

本題考查企業採用設定自負額（deductible）保單的效果。保險契約約定自負額後，事故發生時，被保險人須自行負擔約定金額或比例的損失，保險人僅就超過自負額的部分依契約負責。

設定自負額可減少小額損失的理賠與行政處理，也讓企業有誘因加強損害防阻；由於保險人的預期理賠及處理成本降低，保費通常也會下降。不過，自負額代表企業須自行承擔更多損失，並不會增加企業承受損失的能力。

解題方法

題目問「不是好處」，逐項判斷設定自負額對理賠成本、風險防阻、保費與企業自留風險的影響。前三項屬於可能的正面效果；「增加企業承擔損失的能力」則與自負額要求企業自行負擔損失的作用相反。

選項分析

• (A) 可以減少小額理賠案的處理成本：正確，屬於好處。 自負額以下的損失由企業自行負擔，通常不會向保險人請領，因而能減少小額案件的理賠審查、行政作業與處理成本。

核心觀念

本題考「綜合保單」與「列名式保單」的承保方式及企業投保上的優缺點。

綜合保單採概括承保方式：除保單明列的不保事項外，符合約定的風險原則上均在承保範圍內。列名式保單則是逐項列出承保的危險，未列入者通常不在承保範圍內。綜合保單能減少分別投保與管理多張保單的需求，也可降低不同保單間承保範圍不一致或重疊所造成的問題；但保費不因此必然較低，須依承保範圍、保險金額、免賠額及風險程度等因素核定。

解題方法

題目問「何者不是優點」，應先辨認哪些敘述符合綜合保單的行政與保障管理優勢，再檢視保費高低是否為其必然特性。前三項描述簡化投保或保單管理的效果；第（D）項把保費較便宜說成通常優勢，並不成立，因此選（D）。

選項分析

核心觀念

本題考「營業中斷保險」的保障目的。企業因承保事故造成營業場所或財產受損，致營業活動停頓或受影響，可能因此損失營業利益，並仍須負擔薪資、租金等固定費用；營業中斷保險即是用來補償約定期間內相關營業損失的保險。

解題方法

先抓題幹的關鍵：企業因新冠病毒蔓延而「獲利大為衰退」。題目問的是企業應規劃哪一類保險，以因應營業收入或獲利減少所造成的損失，因此應選保障營業中斷損失的保險。

本題依官方答案作答為營業中斷保險。實務上，營業中斷保險通常須符合保單約定的承保事故及理賠條件；單純因疫情造成獲利衰退，不必然即符合保障範圍。

選項分析

核心觀念

本題考「可保風險」的基本條件。可保風險通常須具備：損失具有偶然性、損失可明確界定、損失可用金錢衡量，且有足夠數量的同質風險單位，讓保險人能依大數法則估計損失。

題目問的是「何者不是必要條件」，關鍵在於「風險對象的數量」究竟須多還是少。

解題方法

逐項對照可保風險的常見條件：損失須能以金錢衡量、損失事故須屬意外、損失金額須能判定；在風險單位數量方面，則須有足夠數量，以利統計估計，而非要求數量有限。因此，選出把「有限」當成必要條件的選項。

選項分析

• (A) 風險之成本必須是金錢可以估計：錯誤選項。 可保風險的損失須能以金錢衡量，保險人才能估算損失並據以訂定保費。此項是可保風險的必要條件。

核心觀念

本題考查家庭責任保險的承保範圍。家庭責任保險主要承保被保險人及其家庭成員因日常生活中的意外事故，依法對第三人負損害賠償責任時，依保單約定負擔的賠償責任。

判斷關鍵是事故造成的損害對象：家庭責任保險處理的是第三人的人身傷害或財物損害，不賠被保險人自己家庭財物的損失。題目涉及保險承保範圍，應以命題當年（民國 109 年）的保單條款與一般保險原則為準。

解題方法

逐一辨認事故的受害者是被保險人家庭，還是家庭以外的第三人：

• 損害家庭自己的家具，屬自有財物損失，應由財產保險等保障處理。
• 損害鄰居或路人的人身、財物，則可能構成家庭成員依法對第三人負責的事故，屬家庭責任保險的典型範圍。

選項分析

• (A) 火災燒壞家具：錯誤（不屬於家庭責任保險事故，為本題答案）。 家具是家庭自己的財物。火災燒壞家具所生的是被保險人自身的財產損失，並非對第三人負損害賠償責任，因此不屬於家庭責任保險的承保事故。

核心觀念

本題考查風險管理策略中的「風險控制」。風險控制是採取措施降低事故發生的可能性，或減輕事故發生後的損失程度。定期保養汽車可及早發現零件耗損或故障，降低車輛故障、事故及相關損失的機率，因此屬於風險控制。

解題方法

先看「定期保養」這項措施如何影響風險：它沒有消除使用汽車的行為，也沒有把損失責任交給他人，而是透過維護車況來預防事故、降低損失。依措施的作用判斷，這是風險控制。

選項分析

• (A) 風險避免：錯誤。 風險避免是停止或不從事會帶來風險的活動，例如不開車。定期保養仍然是使用汽車，只是降低相關風險。

核心觀念

本題比較企業與家庭在財產風險管理上的規劃方式，重點在於兩者面對風險的範圍、組織型態及可採用的風險移轉工具不同。

企業通常具有較多元、較複雜的營運風險，可能需要透過專屬保險或量身設計的保險安排，處理特定設備、營業中斷、責任或其他特殊風險。家庭風險則以個人與家戶財產、責任及生活需求為主，通常採用市場上普遍提供的個人或家庭保險商品，不以企業式的專屬保險作為一般規劃方式。

解題方法

逐一檢視選項是否把企業與家庭的風險管理差異說得過於絕對。企業與家庭都需要辨識、分類及評估風險，也都可以依人生或組織發展階段調整規劃；較明確的區別在於，企業可能因風險特殊、規模較大而採用專屬保險，家庭通常不適合以此作為一般規劃方式。

選項分析

(A) 企業可將面臨的風險做分類，家庭則不適合：錯誤。 企業可將風險依來源或性質分類，例如財產風險、責任風險、人員風險及營運風險；家庭同樣可以分類，例如住宅與動產損失、人身風險、責任風險及收入中斷風險。風險分類有助於辨識保障缺口，並非企業專有方法。

核心觀念

本題考《強制汽車責任保險法》的無過失給付原則。依命題當年（民國 109 年）適用的《強制汽車責任保險法》第 7 條，汽車交通事故致受害人傷害或死亡時，請求權人得依該法請求保險給付，不以加害人有過失為要件。

本保險的給付項目以傷害醫療、失能及死亡給付為主，並非賠償車輛本身的財物損失。因此，本題所稱「獲得賠償」，應理解為事故中受傷或死亡者請求強制險給付。

解題方法

先分辨題目問的是強制險給付，還是依一般侵權責任請求損害賠償。一般侵權損害賠償通常須依過失等責任要件判斷；強制汽車責任保險則採無過失給付原則。

因此，甲雖有過失，只要甲本人因事故受傷，仍可依強制險規定請求給付；乙無過失，若因事故受傷，也可請求給付。過失責任的認定不會直接排除甲或乙的強制險請求權。

選項分析

核心觀念

本題考家庭地震風險管理策略，重點在辨別風險控制、風險理財與風險移轉、風險自留等方法。

• 風險控制：透過預防或減輕損失的措施，降低損失發生的機率或幅度，例如選擇耐震住宅、固定家具、準備避難用品。
• 風險理財：預先安排損失發生後的資金來源，包括風險移轉與風險自留。
• 風險移轉：將部分損失的財務負擔交由他人承擔，例如投保地震保險。
• 風險自留：自行承擔損失，可採取有計畫的自留，例如預留緊急基金；不做任何風險管理則不等同於適當的風險自留。

解題方法

逐項判斷敘述是否符合風險管理分類。題目問「何者錯誤」，因此要找出把某種做法錯誤歸類，或忽略風險管理必要性的選項。租屋可能降低家庭對自有房屋損失的直接承擔，但不會把地震風險移轉給房東或其他人；租屋者仍可能承受人身傷害、家具財物損失及居住中斷等風險。

選項分析

核心觀念

本題考「可保風險」的基本特性。保險以多數同質風險集合分攤損失，通常適合用來移轉純粹風險：事故發生時可能受損，未發生時則沒有額外獲利。損失也須能估計，且幅度不能小到不值得投保，或大到保險人難以承擔。

解題方法

判斷各選項是否符合可保風險的條件。關鍵先看事件結果是否同時包含「損失與獲利」：若有獲利機會，就屬於投機風險，與一般保險所承保的純粹風險不同。

選項分析

(A) 事件的結果可能有損失也可能有獲利：錯誤，為本題答案。 這描述的是投機風險，例如投資可能獲利，也可能虧損。保險主要承保純粹風險，補償偶然事故造成的損失，不承保投機活動的獲利或虧損結果。因此，此類事件不適合以保險方式移轉風險。

核心觀念

本題考「企業風險理財」與「風險控制」的區別。企業風險管理常見的處理方式包括風險控制與風險理財：

• 風險控制：透過預防、減少損失等方式，降低事故發生機率或損失程度。
• 風險理財：安排損失發生後的資金來源或分攤方式，例如移轉風險、保留風險及籌措損失資金。

因此，判斷選項時，應看措施是在事故前降低損失，還是在財務上安排損失由誰承擔。

解題方法

逐項判斷措施的主要目的：若是購買保障或安排資金承擔損失，屬風險理財；若是改善績效管理、預防事故，則不屬於本題所指的風險理財具體措施。

選項分析

• (A) 購買商業保險：正確。 企業支付保險費，將約定範圍內的損失財務責任移轉給保險人，由保險人依契約理賠。此為典型的風險理財措施，也就是以保險移轉風險。

核心觀念

本題考「風險管理績效如何評定」。風險管理的成果往往是避免損失或降低損失，具有「沒有發生的損失」不易直接觀察、衡量的特性；因此，評估時不能只看最終損失結果，也應同時檢視風險管理人實際採取的活動與措施。

績效標準應有一致性，並配合組織目標及實際情況設定。若標準可以任意修改，便無法公平比較績效，也難以判斷風險管理是否有效。

解題方法

題目問「何者錯誤」，可逐項檢視風險管理績效評估的基本原則：是否難以衡量、是否兼顧成果與活動、損失發生時風險管理的價值是否較明顯，以及績效標準能否任意變動。前三項符合風險管理績效評估的常見特性；績效標準不能任意修改，因此選出該敘述。

選項分析

核心觀念

本題考查企業風險管理中的「風險融資」方式。企業集團設立專屬保險公司，通常稱為自保公司（captive insurer），由母公司或集團內企業出資設立，承保集團自身的風險。其保費及資本來自集團內部，因此題目所指的損失償付，歸類為以組織內部的資金償付損失。

解題方法

先辨認題幹描述的是哪種風險融資工具：企業集團成立專屬保險公司承保自家風險，關鍵字是「專屬保險公司」。這種安排由企業自行籌設資金與保險機制，屬於內部風險融資；再對照選項，應選以組織內部資金償付損失。

選項分析

核心觀念

本題考查風險管理策略的選擇。常見策略包括：

• 避免風險：停止或不從事會帶來該風險的活動。
• 損失抑減：採取措施降低事故發生機率，或減輕事故造成的損失。
• 承擔風險：由自己負擔事故發生後的損失。
• 保險：支付保險費，將可保風險的財務損失移轉給保險人。

解題方法

題目問超市面對「可能發生大火」時，哪一種是最好的因應策略。超市營運涉及商品、設備與營業場所，火災雖可透過消防設備、管理制度降低風險，卻難以完全排除；若發生大火，損失金額也可能龐大。因此依官方答案，最佳策略是以保險移轉火災造成的財務風險。

選項分析

核心觀念

本題比較風險管理與一般管理、保險管理、安全管理及危機管理的範圍。風險管理是針對組織可能面臨的各類風險，進行辨識、衡量、處理與監控；保險管理、安全管理與危機管理則各自著重於風險處理中的特定領域或特定階段。一般管理涵蓋組織整體的規劃、組織、用人、指揮與控制，範圍大於風險管理。

解題方法

逐一比較各管理領域的涵蓋範圍。風險管理雖跨越多種風險及處理方法，但仍是組織管理的一個專門領域，不能說其範圍大於一般管理。因此，選出主張「風險管理範圍比一般管理大」的選項。

選項分析

• (A) 風險管理的範圍比一般管理大：錯誤。 一般管理涵蓋組織運作的整體管理職能；風險管理則聚焦於風險的辨識、評估與處理，屬於管理的一環，範圍不會大於一般管理。本選項錯誤，為本題答案。
• **(B) 風險管理的範圍比保險管理大：正確。

核心觀念

本題考「風險成本」的範圍。風險發生後的成本不只包含事故造成的直接損失，也包括收入中斷等間接損失，以及為移轉風險所支付的保險費。車禍造成受傷住院時，應從事故前後所生的各項成本一併判斷。

本題屬風險管理觀念題，不涉及特定法條。

解題方法

逐項判斷三筆支出或損失是否與車禍風險有關，且是否屬風險管理上須納入的成本：

• 車輛受損所需的修理費，是事故造成的直接財物損失。
• 受傷住院無法工作而減少的薪資，是事故造成的間接經濟損失。
• 為移轉事故財務負擔而支付的保險費，是事前承擔的風險處理成本。

三項都屬於廣義的風險成本，因此選擇包含①②③的選項。

選項分析