113 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 財產保險代理人 財產保險經營概要 考古題詳解

核心觀念

本題考查我國產險業風險基礎資本制度（RBC）如何辨識並分類風險。RBC 的基本精神是：保險業承受的風險愈高，應持有的風險資本愈多，以維持清償能力。

以命題當年（民國 113 年）法規為準，依《保險業資本適足性管理辦法》第 3 條，風險資本係因特定風險發生未預期變化或事件，可能造成自有資本不利變動而計算的資本。產險業風險分類包括：保險風險、市場風險、信用風險、作業風險及其他風險。

解題方法

先列出法規所定的五大類，再補充各類涵蓋的主要風險內容。答題時要特別注意：非壽險的保險風險包括保費風險、賠款準備金風險及巨災風險；市場風險則另有其細項。

風險分類及說明

1. 保險風險 指承保經驗與預期不符，造成保險損失或負債增加的風險。產險業主要包括：

• 保費風險：未來理賠及相關費用高於已收取或預期保費所能負擔的風險。
• 賠款準備金風險：已發生事故的最終賠款高於原估計，導致賠款準備金不足的風險。
• 巨災風險：地震、颱風、洪水等重大事故集中發生，造成大量損失的風險。

2. 市場風險 指市場因子變動，導致資產或負債價值不利變化的風險。依規定包括：

• 利率風險：利率變動造成資產或負債價值變動。
• 非違約利差風險：信用利差變化造成金融工具價值變動；此處重點在利差變化，不是交易對手違約。
• 權益證券風險：股票等權益類投資價格下跌的風險。

（一）何謂綠色保險？（5 分）

核心觀念

綠色保險是融入環境永續理念的保險商品與服務，目的在於支持綠能產業發展、減少碳排放、促進環境永續，並協助因應氣候變遷風險。其範圍已不只早期常見的環境污染責任保險，也包括保障再生能源、節能減碳及污染整治相關風險的商品。

解題方法

作答可先寫出定義，再補充綠色保險的功能與保障範圍。判斷重點是保險商品是否與環境保護、低碳轉型或永續發展有實質關聯，而非只因商品名稱含有「綠色」二字。

作答示例

綠色保險係指融入環境永續理念，為支持綠能產業發展、促進節能減碳、污染防治及環境改善，並協助移轉相關風險而設計的保險商品與服務。其保障範圍包括再生能源設施與工程、低碳運具、節能措施及環境污染責任等。

（二）綠色保險可幫產險公司帶來什麼樣的利益？（10 分）

解題方法

本小題可從「市場與收入」、「商品與競爭」、「風險管理」、「企業形象與永續經營」四個面向作答，並說明綠色保險如何帶來相應利益。

1. 拓展新市場與增加保費收入 再生能源、電動車、充電設施及節能服務等產業發展，帶來新的財產、工程、責任及營業中斷風險。產險公司可設計相應商品，增加承保機會與保費來源。

2. 促進商品創新與差異化競爭 綠色保險涵蓋多種新興風險，能促使公司發展專業化商品及配套服務，減少單靠傳統險種價格競爭，提升市場辨識度與客戶黏著度。

3. 累積新興風險的承保經驗 透過承保及理賠資料，公司可逐步了解綠能設施、氣候與環境責任等風險特性，改善風險評估、核保與定價能力，並發展風險減量服務。

4. 促進風險管理及分散業務來源 綠色保險可促使產險公司辨識氣候變遷與轉型風險，並透過承保範圍、核保條件及損害防阻建議管理風險。同時，拓展新興業務可增加業務來源的多元性。

核心觀念

本題考的是跨國企業的「全球風險管理計畫」與全球保險安排的目的。跨國企業在不同國家設有營運據點，各地的保險契約、保障範圍及承保條件若各自安排，可能出現保障不一致或保障缺口。透過整合性的全球保險計畫，企業可以統籌各地保障，使保險安排較具一致性，並配合企業整體的風險管理需求。

解題方法

題目問「最主要目的」，應先抓住全球風險管理計畫的核心：整合不同地區的保險安排，讓企業在各地的保障更一致。保費節省、選擇保險公司等可能是整合安排帶來的效益或操作考量，但不是本題所問的首要目的；全球計畫也無法改變各國各地的法律差異。

選項分析

• (A) 可以增加保險公司的選擇：錯誤。 增加保險公司選擇並非整合全球保險安排的主要目的。全球計畫重點在統籌保障與風險管理，不是擴大可選擇的保險公司數量。

核心觀念

本題考查產險商品設計前的市場研究。市場調查的主要功能，是了解外部經濟環境、目標客群與商品需求，協助公司判斷新商品是否有市場、應鎖定哪些消費者，以及商品應如何設計。

市場研究著重於辨識市場機會與需求；監理法規則屬於商品設計與上市時必須遵循的法令條件，並非本題所問的「商品市場研究調查」主要項目。

解題方法

先區分各選項是在調查「市場狀況」，還是在確認「商品上市的法令限制」：

• 經濟環境、客群區隔、商品需求，都直接影響市場規模、目標客群與銷售機會。
• 監理法規變化雖會影響商品設計與經營，但屬法令遵循與監理環境評估，不是市場研究的主要項目。

選項分析

核心觀念

本題考查公平待客原則適用的範圍。公平待客不是只在招攬或銷售時遵守的單一作業要求，而是要求保險代理人在經營各項業務時，都以公平、誠信及保障客戶權益為原則，涵蓋商品銷售、保戶服務、理賠、申訴處理及其他相關經營活動。

解題方法

判斷關鍵在於辨明題目問的是公平待客原則「涉及哪些方面的經營」。選項若只列出銷售、理賠或投訴等特定接觸，涵蓋範圍便不完整；公平待客原則貫穿整體經營，因此應選「經營的所有方面」。

選項分析

核心觀念

本題考「金融服務業公平待客原則」的內容辨識。以命題當年（民國 113 年）法規與規範為準，公平待客原則包含十項原則，例如「廣告招攬真實」、「商品或服務適合度」及「酬金與業績衡平」等。

「滿足合理期待原則」並非這十項公平待客原則之一。它常見於保險契約解釋的討論，意指解釋契約內容時，應考量一般消費者對保險保障的合理期待，與本題所問的公平待客原則項目不同。

解題方法

先辨認題目問的是「不屬於」哪一項規範，再將選項與公平待客原則的正式名稱比對。選項 A、C、D 都是原則項目；B 雖然是保險相關的概念，但不在公平待客原則的十項內容中，因此選 B。

選項分析

核心觀念

本題考的是產險市場的衡量指標及其用途。常見指標包括投保率、保險密度與保險深度（普及率）：

• 投保率：衡量一定人口或對象中投保的普遍程度，會受到人口結構等因素影響。
• 保險密度（Insurance Density）：通常以每人平均保費衡量，公式為「保費收入 ÷ 人口」。因以貨幣金額表示，容易受物價及保費水準變動影響。
• 保險深度／普及率（Insurance Penetration）：通常以保費收入占國內生產毛額（GDP）的比例衡量，反映保險業相對於整體經濟的規模；本身無法直接呈現個人對保險的需求程度。

解題方法

先辨認各指標的衡量基礎：投保率與人口及投保情形相關；保險密度是人均保費；保險深度則是保費相對於 GDP 的比率。再判斷各選項是否把指標的用途或衡量對象配錯。

本題關鍵在於 保險深度／普及率衡量的是保險業相對於整體經濟的規模，不能用來衡量再保險分進、分出業務的影響，因此選 (B)。

核心觀念

本題考共同保險與再保險如何分散承保危險。共同保險是數家保險公司共同承保同一危險，各自依約承擔部分責任；再保險則是原保險人將已承保危險的一部分轉分給再保險人承擔。

從風險分散的先後來看，原保險人先透過共同保險或承保安排分散所承接的危險，之後再以再保險把部分承保責任轉出。因此，共同保險屬於危險的第一次分散，再保險屬於第二次分散。

解題方法

先辨認兩種制度各自的契約關係與分散對象：

• 共同保險：數家保險人共同承保被保險人的同一危險。
• 再保險：原保險人與再保險人之間分散承保責任；原保險人仍對被保險人負原保險契約責任。

依題幹所問的危險分散層次，將共同保險視為第一層，再保險視為第二層，即可選出正確敘述。

選項分析

核心觀念

本題考查總保險費的構成，以及各項費用、準備金的分類。總保險費通常由純保險費、附加費用與特別準備金構成：

• 純保險費：用來支應預期保險賠款。
• 附加費用：涵蓋承保與管理所需費用及預期利潤，例如佣金、營業費用與利潤。
• 特別準備金：為因應特定風險或損失波動而提存，例如巨災準備。

安全係數是用於純保險費估算的安全加成，用以因應預期損失估計的不確定性；它不屬於特別準備金。

解題方法

逐一辨認選項中的項目屬於哪一類：利潤與佣金歸入附加費用；巨災準備歸入特別準備金；安全係數則是純保險費計算上的安全加成，不是特別準備金。因此，將安全係數列為特別準備金的選項錯誤。

核心觀念

COPE 是財產火災核保常用的風險評估架構，分別檢視：

• C—Construction（結構）：建築物的構造、建材、樓層、屋齡，以及防火區劃等。
• O—Occupancy（使用情形）：建築物如何使用、從事何種營業或活動，以及使用方式帶來的火災風險。
• P—Protection（防護）：建築物本身的消防設備，以及消防隊等消防資源的可近性與應變能力。
• E—External Exposure（外部曝險）：鄰近建築物或外部環境發生火災、爆炸等事故後，對標的造成的波及風險。

本題在考各項風險因子的分類。關鍵是區分建築物本身的條件、用途、消防防護，以及外部事故的波及風險。

解題方法

逐項比對選項描述與 COPE 分類：建築物年齡屬於建築物本身的結構資訊；辦公室用途屬於使用情形；購物中心內的位置涉及場所環境，而非建築結構；外部消防隊距離屬於消防防護資源的可近性。

選項分析

(A) 建築物的年齡屬於結構（Construction）的考量：正確。

核心觀念

本題考的是保險公司與保險經紀人之間，保費收取後尚未轉交保險公司的資金滯留情形。保險經紀人代收保費後，保費若未及時交付，便會形成保險公司的應收保費；因此，衡量保費收回與周轉速度的指標，最能反映相關資金是否滯留。

應收保費周轉率的基本概念是：

周轉率愈高，通常表示應收保費回收愈快、資金滯留時間愈短；周轉率愈低，則表示保費回收較慢，應收款項占用資金的情形較明顯。

解題方法

先抓題幹中的關鍵詞「資金滯留」，再判斷滯留的資金屬於哪一類。題目指的是保費已由保險經紀人收取、但尚未交付保險公司的情況，核心問題是「保費應收款項多久能收回」，而不是承保損失、投資資產價格變動或保費規模成長。因此，應選擇直接衡量應收保費回收速度的指標。

選項分析

核心觀念

本題考查保險的直接行銷（Direct Marketing）：保險業者透過電話、郵寄、網路、簡訊或電視等方式，直接向消費者介紹並銷售保險商品，減少對傳統保險業務員、代理人或經紀人通路的依賴。

直接行銷常見於需求較標準化、保費或保障內容較容易說明、個人可自行評估購買的保險商品，因此最適合一般個人消費者。

解題方法

先辨認題目問的是「何種類型的消費者」最可能使用直接行銷，再比較各選項的投保需求與採購方式。個人消費者購買個人保險時，較常透過電話、網路或其他直接接觸管道；大型機構的保險需求通常涉及複雜風險評估、客製化保障與專業協商，較常由業務或中介通路處理。

選項分析

(A) 大型製造業公司：錯誤。 大型製造業可能涉及廠房、機械設備、存貨、營業中斷及責任等多種風險，投保規劃通常需要風險勘查、保障設計與議價協商，較常透過保險業務人員、代理人或

核心觀念

本題考「核保」與保險經營原則的關係。核保是保險公司評估並選擇承保風險的作業，會檢視危險程度、保險標的及承保條件，並依風險狀況決定是否承保、適用何種保費與條款。

核保的重要功能之一，是篩選風險，使承保的危險在性質與程度上維持適當的同質性。風險愈同質，保險公司愈能合理估計損失發生率與損失幅度，據以釐訂保費，維持保險經營的穩定。

解題方法

先把題幹中的「核保」連結到「風險篩選與分類」：核保會辨識並評估各項風險，避免差異過大的危險混在同一保險群體中。因此，核保主要支持的是危險同質原則，選項為（B）。

選項分析

• (A) 危險大量原則：錯誤。 危險大量原則是透過承保大量危險單位，使實際損失經驗較接近預期損失，降低個別損失波動。

核心觀念

本題考保險常用指標的定義與計算：

• 保險密度：每人平均保費支出，通常以保費總收入除以人口數計算。
• 保險普及率（投保率）：有效契約保單件數相對於人口數的比率。
• 保險深度：保費總收入占國民生產毛額的比率。
• 投保率也有以有效契約保額或保單件數為分子的不同使用方式；本題選項須依所給數據與數值判斷。

人口數以年初、年末平均人口估算，因保費與有效契約件數為年度資料，使用平均人口較能反映年度狀況。

解題方法

先計算兩國平均人口：

再逐一代入保費、保單件數、保額及國民生產毛額，並核對選項所列的百分比。

選項分析

(A) 錯誤。 C 國保險密度為每人平均保費：

保險密度是貨幣金額，不是百分比，因此不是 $25\%$。

(B) 錯誤。 D 國保險普及率以有效契約保單件數除以平均人口計算。換成相同單位後：

核心觀念

現金流量核保政策（cashflow underwriting policy）是指保險公司在承保時，考量保費收入可先投入市場取得投資收益，因此願意以較低保費承保，甚至接受承保損失，再期待投資收益彌補。這種政策使公司獲利較仰賴投資績效，也會提高財務風險。

損失率的公式為：

解題方法

掌握此政策的關鍵特徵：公司以投資收益作為重要獲利來源，可能接受較低保費與較高損失率。若損失率高於 $100\%$，表示賠款支出已超過保費收入，承保本身發生損失；此時公司須仰賴投資收益等其他收入彌補。因此，「通常產生小於 $100\%$ 的損失率」不符合現金流量核保政策的典型描述。

選項分析

核心觀念

本題考「產險經營政策」與「產險經營原則」的配合關係。經營政策說明保險事業追求的目標；經營原則則是達成目標所依循的方法。此題的關鍵配對是：危險同質原則支持保險安定政策。

危險同質，是指承保危險在性質、發生頻率或損失程度等方面具有相近性，使保險人能較準確地估計損失、訂定費率並維持經營穩定。危險大量原則著重承保件數足夠，讓實際損失經驗趨近預期；危險分散原則著重避免損失集中於特定標的或區域；理賠適當原則則要求依契約合理、妥適地處理賠款。

解題方法

先辨認各原則的核心功能，再檢查它是否直接支撐選項所列的政策：

• 保險安定政策：著重經營穩定與損失預測的可靠性。
• 保險平等政策：著重危險程度與保險費負擔相稱，以及被保險人間公平。

危險同質使承保組合的損失經驗較可預測，有助於保險人維持穩定經營，因此與保險安定政策相連，選 B。

選項分析

核心觀念

本題考查保險業業務績效指標的解讀，包括企業規模、營業力、經營安全性及承保業務品質。判斷時要分清楚：指標數值大小所反映的面向不同，不能一概解讀為好或壞。

解題方法

逐一判斷四個敘述是否符合一般保險經營分析原則，再對照選項組合。保險業績效不宜只看單一數字，但題目中的敘述是對各指標方向的概括判讀。

選項分析

① 正確。 資本額通常可作為觀察企業規模的指標之一。資本額愈大，代表投入的股本規模愈大，因此在本題所採用的概括判斷下，視為企業規模較大。

核心觀念

本題考《保險業辦理電子商務應注意事項》所定的網路投保商品範圍。以命題當年（民國 113 年）法規為準，產險公司可透過網路銷售汽車保險、住宅火災及地震基本保險，以及住（居）家綜合保險等特定財產保險商品；其中住（居）家綜合保險不包含傷害保險。

要注意，題目問的是「向產險公司」投保。傷害保險屬人身保險商品，網路投保規範將其列在人身保險商品範圍，並非題目所問的產險公司網路投保商品。

解題方法

對照產險公司網路投保商品清單即可判斷：汽車保險、住宅火災及地震基本保險、住（居）家綜合保險均在開放範圍內；一般傷害保險則不屬產險公司可透過網路投保的商品種類。因此，選出傷害保險。

選項分析

核心觀念

巨災債券（CAT Bond）是運用風險證券化，把保險或再保險承擔的巨災風險連結至資本市場的金融工具，屬於另類風險移轉（Alternative Risk Transfer, ART）。當約定的巨災事件或損失觸發條件成立時，投資人可能損失部分或全部本金，資金則用於補償發行人或保障安排所承受的損失。

CAT Bond 的觸發基礎可採損害填補、產業損失、參數或模型損失等方式。不同觸發基礎會影響理賠與實際損失的連結程度，也會影響基差風險。

解題方法

本題辨認 CAT Bond 的性質即可：判斷它是否將巨災風險移轉給資本市場，以及各選項對風險隔離、基差風險與發行人範圍的敘述是否正確。符合 CAT Bond 核心定義的敘述是（C）。

選項分析

(A) 錯誤。 CAT Bond 常透過特殊目的載體（Special Purpose Vehicle, SPV）進行風險證券化，將約定的巨災風險與發行人作一定程度的法律與財務隔離。

核心觀念

本題考「日曆年度制損失率」的計算基礎。日曆年度制是以該會計年度實際認列的保費收入與賠款支出計算：

其中，賠款分子須按年度計入已付賠款與未決賠款的變動；保費分母則須由簽單保費調整為滿期保費。這些數字是依會計紀錄及賠案資料計算，不是把題目所列數字直接抄成損失率。

解題方法

判斷選項時，先區分日曆年度制與依事故年度或承保年度整理的資料。日曆年度制看的是 2022 年度帳上認列的保費、已付賠款及未決賠款準備金變動；因此不能只把 2022 年表列的賠款數字加總，也不能直接以簽單保費作為分母。

本題問的是「有關計算……之敘述」，並非要求完整計算比率。關鍵在於辨認日曆年度制所用資料來自公司會計紀錄，故選項 D 正確。

選項分析

核心觀念

本題考「意外年度制損失率」的計算。意外年度制是依事故發生年度歸屬賠款；計算某年度損失率時，分子納入該事故年度截至計算日的已付賠款與未決賠款，分母則採該年度的已滿期保費：

日曆年度制則按賠款實際支付或列為未決的年度歸屬賠款；其損失率分母同樣是該年度已滿期保費。

解題方法

計算 2022 年意外年度制損失率時：

1. 分子：只納入 2022 年發生的事故。 賠案編號以事故年度標示，故 202201、202202 屬於 2022 年事故。依表中截至 2022 年的資料，已付賠款為 $160$ 千元，未決賠款為 $170$ 千元，合計：

$160+170=330\text{ 千元}$

2. 分母：計算 2022 年已滿期保費。

$2{,}000-1{,}000=1{,}000\text{ 千元}$

注意：題目選項 C 的 $1{,}700$ 千元，是 2021 年已滿期保費 $1{,}400-700$ 加上 2022 年已滿期保費 $2{,}000-1{,}000$，也就是計算累計期間時的分母。題目詢問 2022 年新險種開辦後的意外年度制損失率，須以截至 2022 年的累計已滿期保費作分母：

核心觀念

本題考查「保單年度損失率」的歸屬方式。保單年度制依保單的生效年度歸屬保費與賠款；計算某一保單年度截至評價日的損失率時，分子須納入該年度保單截至評價日已付賠款與未決賠款，分母則使用該保單年度的滿期保費。

公式為：

解題方法

題目問的是甲公司於 2022 年底計算「2021 年度」的保單年度損失率，因此須以賠案所屬保單年度辨認分子，並用 2021 年的滿期保費作為分母。

2021 年保單年度的賠款包括：

• 賠案 202101：2021 年已付 $200$ 千元。
• 賠案 202102：2022 年已付 $140$ 千元。
• 賠案 202103：截至 2022 年底仍未決 $130$ 千元。

賠案 202102 的 $140$ 千元已付賠款，取代其 2021 年底的未決金額 $100$ 千元；不能把已付金額和先前的未決金額重複相加。2021 年保單年度的累計賠款為：

2021 年滿期保費以簽單保費減去未滿期保費計算：

因此，2021 年保單年度損失率為：

這與題目指定的官方答案 D（$33.57\%$）不一致。要得到 $33.57\%$，分子須為 $235$ 千元、分母為 $700$ 千元；

核心觀念

本題考「溢額再保險」的自留額、線數與比例分攤。保額先由原保險人自留，再依各溢額再保險契約的承保容量分層分出。保費與賠款均按各方分擔的保額比例分配。

每一線的金額等於自留額，因此本題每線為 $150{,}000$。各溢額再保險人的承保容量為：

• 第一溢額再保險人：$2 \times 150{,}000 = 300{,}000$
• 第二溢額再保險人：$2 \times 150{,}000 = 300{,}000$
• 第三溢額再保險人：$5 \times 150{,}000 = 750{,}000$

解題方法

保單保額為 $400{,}000$。原保險人先自留 $150{,}000$，超過自留額的部分為：

$400{,}000 - 150{,}000 = 250{,}000$

第一溢額再保險人的容量為 $300{,}000$，足以承接這筆 $250{,}000$ 的超額保額。因此，這張保單分給第一溢額再保險人的保額是 $250{,}000$，第二、第三溢額再保險人都不必分擔。

損失金額為 $200{,}000$，依各方分擔保額占全保單保額的比例分配：

• 原保險人：$\frac{150{,}000}{400{,}000} \times 200{,}000 = 75{,}000$

核心觀念

本題考查財產保險的經營特性。財產保險以財產及其相關利益為主要保險標的，常見特性包括：保險期間多為短期、承保危險的同質性較不易形成、事故發生率較不穩定，且賠付原則上採損害補償，而非事先約定固定金額給付。

解題方法

逐項對照財產保險與人身保險的經營特性，找出與財產保險實務不符的一項。財產保險承保標的種類多、受自然環境及外在事故影響大，損失發生率通常較難保持規則與穩定，因此主張其危險發生率「較為規則，穩定性較高」的敘述錯誤。

選項分析

(A) 保險期間多為等於或小於一年之短期保險：正確。 財產保險常以一年為一期，例如火災保險、汽車保險等，屬短期保險。部分險種或契約期間可能較長，但不影響「多為」短期的概括特性。

核心觀念

本題考查財產保險公司的承保風險。承保風險來自保險公司承接保險契約及管理承保業務時，保費、理賠支出與準備金提列未能妥善配合所造成的損失。

其中，準備金提列不足代表未充分估列未來理賠等負債；淨簽單保費不夠則表示保費收入不足以支應承保風險及相關成本。兩者都反映承保業務的定價、風險選擇或準備金管理問題，屬於承保風險。

解題方法

先抓題幹所描述的業務環節：

• 「準備金提列不足」關係到保險負債估計及理賠準備。
• 「淨簽單保費不夠」關係到承保收入是否足以支應所承擔的保險責任。

兩者都直接指向保險公司承接風險後的保費與理賠責任管理，因此選擇承保風險。

選項分析

核心觀念

本題考財產保險經營的基本原則。保險人承保時，須讓承保危險具備足夠數量與相近特性，使損失經驗可供統計預測；理賠時則須依保險契約妥適處理。題目四項中，①、②、④屬於財產保險經營原則；③「危險集中原則」不屬之。

本題不涉及特定法條，依保險經營原理判斷。

解題方法

逐項辨認原則的功能：

• 危險大量原則：承保足夠數量的危險單位，讓個別損失的不確定性得以分散，並提升損失經驗統計的可靠性。
• 危險同質原則：承保的危險單位應具有相近性質與損失特徵，才能合理分類、計算費率及估計預期損失。
• 危險集中原則：大量承保若集中於同一地區或同一事故可能波及的範圍，反而會使單一事故造成大量損失；降低集中、分散危險是經營上的要求，並非「危險集中原則」。

核心觀念

本題考查衡量保險市場規模及保險產業經濟貢獻度的指標。保險深度是指一國總保險費收入占國內生產毛額（GDP）的比率，反映保險產業相對於整體經濟的規模。

解題方法

題幹提供的兩個關鍵項目是「總保險費收入」與「國內生產毛額」。將前者除以後者，衡量保險市場規模占整體經濟的比例，正是保險深度的定義，因此選 D。

選項分析

核心觀念

本題考「大數法則」對保險經營的作用。個別事故的發生具有不確定性，但承保大量同質、相互獨立的危險單位後，實際損失率會逐漸接近預期損失率，保險人因而較能預估整體損失並安排保費與準備。

大數法則主要是降低損失結果的統計波動、減少保險經營的不確定性；它不會改變個別危險本身，也不代表保險人要因此提高保費安全係數。

解題方法

逐項判斷敘述是否為大數法則直接帶來的經營效益：

1. **有助於保險費之降低：正確。**大量危險單位使預期損失較穩定，保險人較能精確估算純保費，並降低因估計不確定而需要保留的額外幅度，因此有助於降低保費。
2. **排除或減少不確定性：正確。**大量觀察使實際損失經驗較接近預期損失，降低整體損失的偶然波動；但這是減少整體經營的不確定性，並非消除每一個人的事故風險。
3. **有助於危險程度之下降：正確。

核心觀念

本題考查財產保險業務經營的特徵：保險人以大量同質或相近風險為基礎，運用大數法則估計損失，再透過專業核保、精算與風險管理訂定保費及經營策略。

須分清楚「估計保險成本」與「事先準確計算實際成本」：精算能依過去經驗與統計資料推估預期損失及費用，但未來實際事故的發生頻率、損失幅度仍有不確定性，因此不能事先準確算出實際保險成本。

解題方法

逐項判斷各敘述是否符合保險經營的一般特徵。大數法則、專業技術及從業資格均屬保險業務經營的重要面向；「保險成本可事先準確計算」則把精算上的預估誇大為確定計算，是錯誤敘述。

選項分析

(A) 保險經營基礎以大數法則為遵循原則：正確。 大數法則使保險人能以大量風險單位的經驗資料，較穩定地估計事故發生頻率及平均損失，作為保費厘定與風險管理的依據。保險經營並非因此能預知個別事故，而是透過風險群體降低整體估計的不確定性。

核心觀念

本題考查住宅火災保險的 80% 共保條款。被保險人投保金額若低於「事故發生時保險標的實際價值的 80%」，理賠時須按投保金額與該最低應投保金額的比例計算；若已足額投保，則依實際損失理賠，但仍以保險金額為上限。

解題方法

住宅實際價值為 500 萬元，依 80% 共保條款，最低應投保金額為：

$500 \times 80\% = 400\text{ 萬元}$

甲實際投保 300 萬元，低於應投保的 400 萬元，因此按比例理賠：

選項分析

核心觀念

本題考《強制汽車責任保險法》第 11 條第 1 項第 2 款所定的死亡給付請求權人順位。受害人因汽車交通事故死亡時，得請求保險給付的遺屬，第一順位為「父母、子女及配偶」；同一順位有數人時，按人數平均分配。

本題以命題當年（民國 113 年）法規為準。

解題方法

題幹已說明王先生因車禍身故，並可領取死亡給付。判斷重點是直接對照《強制汽車責任保險法》第 11 條所列的第一順位：

父母、子女及配偶。

因此，第一順位涵蓋父母、子女與配偶三類遺屬，對應選項 (D)。題目提到的 200 萬元是給付金額，與遺屬順位的判斷無關。

選項分析

核心觀念

本題考查安排再保險時，原保險公司決定「自留額」的考量。自留額是原保險公司自行承擔的保險責任；超出自留部分的風險，再透過再保險移轉給再保險人。

原保險公司的承保能力與風險承擔意願愈強，通常愈能提高自留額；標的的損失風險愈高，則通常宜降低自留額，以減少自身承擔的波動。

解題方法

逐項判斷各因素會增加或降低原保險公司的承擔能力與意願：

• 專精程度、財務能力、核保經驗，有助於管理和承擔風險，均可提高自留額。
• 損失機率或損失幅度愈大，代表風險愈高，通常會促使公司降低自留額。

因此①②③正確，④錯誤，對應選項為(A)。

選項分析

核心觀念

純保費法先以「損失頻率 × 損失幅度」計算純保費，再以附加費用率調整為總保費：

附加費用率是總保費中用於支付費用的比例，因此純保費占總保費的 $1-25\%=75\%$。

解題方法

損失頻率為千分之 $1.5$，換算為 $0.0015$；損失幅度為 $1,200,000$ 元。

先算純保費：

純保費占總保費 $75\%$，所以：

選項分析

核心觀念

本題考《保險商品銷售前程序作業準則》所定財產保險商品的審查方式：有些商品須先申請主管機關核准，才能銷售；其他商品則依規定採備查程序。以命題當年（民國 113 年）法規為準，準則第 16 條列出須申請核准的財產保險商品，第 16 條之 1 另規定純網路財產保險公司的商品也須申請核准。

解題方法

逐項對照準則第 16 條及第 16 條之 1：

• **① 保險期間超過二年：錯。**法規門檻是「保險期間或承保責任期間超過三年」，不是超過二年。
• **② 承保責任期間超過三年：對。**符合準則第 16 條第一項第一款。
• **③ 新型態之個人保險商品：對。**準則第 16 條第一項第二款規定，新型態之個人保險商品須申請核准；此處的個人保險，是以自然人為要保人的保險。

核心觀念

本題考查財產保險經營評鑑的分類：外部評鑑著重由外部機制檢視公司的投資、信用及稅務等事項；內部評鑑則著重公司內部的稽核與經營管理。題目未涉及特定法條或計算公式。

解題方法

先辨認各選項列出的評鑑項目，再依「外部檢視」與「公司內部管理」分類。投資、信用、稅務評鑑屬外部評鑑；稽核與經營管理評鑑屬內部評鑑。完整列出前三項的選項即為正解。

選項分析

核心觀念

本題考查財產保險業送審保險商品前，應由具備法定資格的簽署人員確認商品內容。依命題當年（民國 113 年）適用的保險商品簽署相關規範，合格簽署人員須具備核保、精算、法務或投資等相關專業，並有實際處理相關業務達一定年限的經驗。

解題方法

逐一核對選項所列職務與年資要求。題目問「何者錯誤」，因此只要找出與法規所定資格不符的一項即可。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》所定保險安定基金的資金來源與提撥比率。依命題當年（民國 113 年）法規，財產保險業應依主管機關規定提撥安定基金；提撥率不得低於各保險業者總保險費收入的千分之一。

解題方法

判斷重點在於區分安定基金的提撥義務、提撥率上下限，以及基金不足時的處理方式。題目問何者正確，直接對照法規所定的最低提撥率，即可判斷 B 正確。

選項分析

核心觀念

本題考《保險法》第 143-4 條的保險業資本標準，以及《保險業資本適足性管理辦法》對資本等級的補充規範。判斷時要分清兩項指標：資本適足率是「自有資本與風險資本之比率」；淨值比率則是另一項資本健全指標。兩者的標準不能混為一談。

以下以命題當年（民國 113 年）法規為準。

解題方法

先確認資本等級共有四級，再逐項核對各選項所述的指標與門檻。題目中的③、④將資本適足率與淨值比率合併套用相同百分比，須檢查法律及相關辦法是否確實如此規定。

民國 113 年適用的資本適足性規範，以資本適足率達 200% 為資本適足標準；資本嚴重不足則是資本適足率低於 50%，或保險業淨值低於零。這些門檻並不表示淨值比率也一律採相同百分比。

選項分析

核心觀念

本題考查保險業內部控制制度的基本架構。依命題當年（民國 113 年）《保險業內部控制及稽核制度實施辦法》，保險業為維持內部控制制度有效運作，應建立內部稽核制度、法令遵循制度及自行查核制度；並由董事會負督導責任。會計師查核則屬外部查核機制，不是本題所問的內部控制制度措施。

解題方法

逐項辨認各措施是否屬於保險業內部控制制度的組成或維持有效運作的制度要求：

• 內部稽核制度：屬內部控制制度的重要監督機制。
• 法令遵循制度：確保營運遵循法令，屬制度要求。
• 會計師查核制度：由外部會計師執行，並非內部控制制度的組成措施。
• 董事會監理制度：董事會負有督導內部控制制度的責任，但「董事會監理制度」並非本題所列的法定制度名稱。

依題目所列措施判斷，應選包含①②③而不含④的組合。

選項分析

核心觀念

本題考查保險公司財務績效指標的用途，重點是分辨「償債能力」與投資績效、承保風險及股東報酬等不同面向。

準備金比率用來觀察保險公司提存的責任準備金，相對於保費或相關負債的規模是否充足。責任準備金是為履行未來保險給付責任而提存的資金；準備金是否充足，關係公司能否清償對保戶的保險責任，因此可作為評估償債能力的指標。

解題方法

先辨認題目要衡量的面向，再對照各指標的用途：

• 投資收益率：衡量資金運用績效。
• 準備金比率：反映責任準備金與保費或負債規模的關係，供評估償債能力。
• 自留保費比率：反映保險公司自行承擔的保費比例，與風險分散及再保安排有關。
• 業主權益報酬率：衡量股東權益的獲利能力。

題目詢問「償債能力」，因此選擇與履行保險給付責任所需準備最直接相關的準備金比率。

選項分析

核心觀念

本題考的是產險市場的「集中比率」（concentration ratio），用來觀察市場保費收入集中在少數大型公司的程度，進而呈現市場競爭程度。其計算概念為：將市場占有率排名前幾名公司的保費收入加總，再除以全體產險業保費收入。

若取前 $n$ 大公司，集中比率可表示為：

集中比率愈高，表示保費收入愈集中於少數公司，市場集中程度愈高；一般而言，市場競爭可能較不充分。集中比率愈低，則表示市場保費收入分布於較多公司。

解題方法

核心觀念

本題考查產險公司的主要獲利來源，以及實際經營結果與預期假設的差異。產險業的承保損益通常受賠款與費用影響，另有資金運用收益；此外，要保人中途終止契約時，退還保費少於未滿期保費所形成的差額，也可能成為解約收益。

解題方法

逐項判斷各選項所述的經營結果會增加還是減少產險公司的收益。賠款或費用高於預期，代表成本增加；投資收益率低於預定利率，代表資金收益不如預期。相較之下，要保人中途終止契約時，若實際退費少於按剩餘期間比例計算的未滿期保費，差額會留在保險公司，形成解約收益。

選項分析