114 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 財產保險代理人 財產保險經營概要 考古題詳解

核心觀念

本題考查的是：新興風險缺乏足夠統計經驗時，產險公司如何在資料有限的條件下，仍建立有根據、可檢驗並能持續修正的費率，使其符合適足性、合理性及公平性。

依命題當年（民國 114 年）《保險商品銷售前程序作業準則》第 8 條，產險業研擬計算說明書時，應設定給付項目、蒐集與費率釐訂相關的參考資料，並確認費率符合適足性、合理性及公平性，反映各項成本及合理利潤；引用經驗資料原則上採最近三至五年統計資料，以國內資料為主。若缺乏相關期間的統計資料，得引用國外相當資料；引用資料訂定預定危險發生率時，須配合保單給付條件與除外責任。另須確定風險計價基礎與費率計算方法，評估再保險及風險控管機制，並符合主管機關核定的費率檢核機制或指定機構所定參考費率範圍。

三項原則可簡要說明如下：

• 適足性：保費足以支應預期賠款、營運費用、再保險成本及合理風險負荷，避免長期費率不足，影響公司清償能力與保戶權益。
• 合理性：費率假設與資料、承保條件、保障內容及成本相稱，並納入合理利潤；不可為搶占市場而不合理低價承保。
• 公平性：風險特徵相近者適用相近費率，風險程度不同者依可辨識的風險差異合理區分，避免對被保險人不當差別待遇。

解題方法

作答可依「補足資料、估計損失、納入負荷、分群定價、風險控管、持續修正」的順序說明。核心在於：經驗不足不代表可以任意定價；應以可取得的資料和精算假設估計風險，揭露不確定性，並用承保及再保險安排控制資料不足所帶來的偏差。

一、蒐集並檢核可用資料

先界定承保事故、保障範圍、除外責任、保險期間、保額及理賠方式，再蒐集與該風險具關聯性的資料，包括：

1. 國內可取得的相關損失及暴露資料，並將公司本身經驗納入評估。
2. 國內資料不足時，引用國外相當風險或相近商品的資料，並檢視其與本商品在危險型態、保障條件、理賠制度及市場環境上的差異。
3. 可反映風險機制的相關資料，例如事故頻率、損失幅度、風險暴露量、專家研究或工程風險分析。

引用資料須檢視其可信度、完整性、期間與代表性；若資料的給付條件與本商品不一致，應調整並說明其對費率的影響。不得只因再保險公司提供某項發生率，就未經檢核直接套用。

二、以精算方法估計預期損失

可依風險特性，以損失頻率與損失幅度估計純保費：

若採總損失與暴露量估算，也可表示為：

暴露量須配合承保風險選擇，例如保額、車輛數、使用量或風險期間。新興風險的資料較少時，估計值的不確定性較高，應在分析中說明資料限制，並以合理的精算假設、專業風險分析及情境

核心觀念

本題在考公司治理如何影響財產保險業的健全經營，以及保險業公司治理的主要制度安排。作答時應先說明公司治理的目的，再結合保險業的經營特性，說明董事會、內部控制、風險管理、資訊揭露及利害關係人保護等內涵。

公司治理是透過制度與程序，合理分配公司所有權、經營權及監督權，使公司能被有效管理與監督，並對股東及其他利害關係人負責。財產保險業依賴保戶繳交保費承擔風險，負有依契約理賠的責任；其經營涉及承保、準備金、資金運用、再保險及清償能力，若治理失靈，影響可能由公司擴大至保戶權益與金融秩序。

涉及法規者，以命題當年（民國 114 年）法規為準。相關規範包括《保險法》關於保險業內部控制及稽核制度的規定，以及保險業公司治理相關規範。

解題方法

採「重要性」與「重要內涵」兩部分作答：

1. 重要性：從保戶權益、財務健全、風險控制、經營績效及市場信賴說明公司治理的功能。
2. 重要內涵：按治理架構與實際運作，說明董事會監督、內部控制與風險管理、利害關係人保護、資訊揭露及誠信經營等制度。

一、公司治理對財產保險業經營的重要性

1. 保障保戶及其他利害關係人權益 保戶繳交保費後，仰賴保險公司履行契約並於事故發生時給付保險金。健全治理能督促公司公平銷售、審慎核保、妥善處理理賠及申訴，降低不當拒賠、延遲理賠或不公平待客的風險。

2. 維持財務健全與清償能力 保險公司須管理承保風險、責任準備金、資產負債及資金運用。有效治理可確保決策受到適當監督，並及早辨識資本、準備金、投資及再保險安排的風險，維持履約能力。

3. 防止舞弊與利益衝突 董事、經理人或關係人若利用職權進行不當交易、關係人交易或侵害公司利益，將損害公司、保戶及股東。明確的權責劃分、內部稽核及利益衝突管理，有助於建立制衡。

4. 提升經營效率與長期績效 治理制度能使重大決策有明確程序與責任歸屬，改善董事會監督及管理階層執行，並使公司策略兼顧風險承受能力與長期發展，避免只追求短期業績而忽略承保品質及財務風險。

5. 增進市場信賴及金融秩序 保險公司承擔大量保戶風險，其經營穩健與否會影響民眾對保險制度的信心。資訊透明、財務健全且負責任的治理，有助於維護金融市場秩序與保險業公信力。

二、財產保險業公司治理的重要內涵

核心觀念

本題考《保險業招攬及核保理賠辦法》中「保險業招攬人員」的範圍。依民國 114 年命題當年法規，此處涵蓋保險業本身從事招攬的業務人員，以及為保險業招攬的保險代理人和其業務員；保險經紀人則不在本題所列的定義範圍內。

解題方法

逐一比對各選項的身分與辦法所列的招攬人員類型。題幹問「何者非屬」，因此要找出未列入該範圍者；保險代理人是為保險業招攬，保險經紀人則不因從事保險招攬，就被納入本題所稱的「保險業招攬人員」。

選項分析

核心觀念

本題考《保險商品銷售前程序作業準則》所定的「保險商品設計程序」流程。依命題當年（民國 114 年）法規，保險商品設計程序是從商品研發到商品送審前的程序，流程包括：

1. 商品研發
2. 商品正式開發
3. 送審準備

「商品試賣」不在這三個設計程序階段之中。

解題方法

先辨認題目問的是商品設計程序的流程，再將選項與法規列出的三個階段逐一比對。選項中，商品研發、商品正式開發及送審準備均屬法定流程；「商品試賣」則不是設計程序中的一環，因此選它。

選項分析

核心觀念

本題考《保險商品銷售前程序作業準則》對財產保險商品正式開發階段之風險控管說明書的要求。以命題當年（民國 114 年）法規為準，風險控管說明書至少應包括：

• 評估再保險安排。
• 評估銷售限額預警及控管機制。
• 載明銷售限額符合公司所定風險胃納。

「預先提撥足額責任準備金」並非本題所問風險控管說明書列舉的項目。

解題方法

逐一核對四個敘述是否屬於上述法定內容即可：①、②、④符合規定；③不在該項目之列。因此，應選包含 ①②④ 的選項。

選項分析

核心觀念

保險費合理原則，是指保險費率應以危險程度及預期損失為基礎，並兼顧保險人經營成本與合理利潤，使保費與承保危險相稱。其目的在建立合理、公平的保險交易機制，讓保費具有可負擔性並促進民眾投保。

危險逆選擇則是指高危險者較有意願投保，或投保意願較強；它屬於危險選擇與核保管理所要處理的問題，並非保險費合理原則直接達成的目標。

解題方法

題幹問「何者錯誤」，應辨認各選項是否屬於合理保費制度帶來的經營效果。先掌握合理費率的主軸：保費與危險相稱、交易對價公平、保費不致不合理地妨礙投保，並有助於保險商品在市場上的競爭。若選項把「控制逆選擇」直接列為合理保費原則的目標，即與核保及危險選擇的功能混淆。

選項分析

核心觀念

危險同質原則，是指保險人將危險性質與程度相近的保險標的歸為同一類別，使同一危險群體的損失經驗較具可比性。分類愈適當，愈有助於保險人估計損失發生頻率與幅度，並據以訂定保費、設計核保及理賠作業。

本題考查危險同質原則在財產保險經營上的功能；題目未涉及特定法條。

解題方法

逐項判斷各敘述是否為「危險同質」的直接經營效果：

• 危險性質相近，經驗資料較能比較，因此有助於提升損失預測準確性。
• 分類一致、判斷標準較明確，有助於簡化核保作業。
• 危險同質主要處理的是承保分類與損失預測，並不直接使事故查勘、責任認定或損失核定變簡單。
• 經營安全的鞏固，還涉及危險分散、準備金、再保險與資本等因素，不能直接視為危險同質原則的效果。

因此，符合題意的是①②③，選項為（C）。

選項分析

核心觀念

本題考「財產保險業的法定特許業務」：財產保險業原則上經營財產保險；依法得兼營部分人身保險，須符合條件並經主管機關核准，這類業務即屬法定特許業務。

以命題當年（民國 114 年）法規為準，《保險法》第 138 條規定，財產保險業經主管機關許可，得經營傷害保險及健康保險；其經營條件與業務範圍另由主管機關訂定。財產保險業經營強制汽車責任保險，也須依《強制汽車責任保險法》及相關規定取得許可。保證保險則屬《保險法》所列的財產保險種類，屬財產保險業的通常業務。

解題方法

先辨識各險種的法律分類，再分辨「財產保險業通常經營的財產保險」與「依法須經特別許可或核准的業務」：

• 傷害保險、健康保險是人身保險，財產保險業須經主管機關許可始得兼營。
• 強制汽車責任保險須依專法取得經營許可。

核心觀念

本題考的是財產保險費率釐訂方法中的「分類費率法」。分類費率法依風險分類或分類資料釐訂費率，常見方法包括：

• 純保險費法：以預期損失為基礎釐訂純保險費，概念上可表示為「損失頻率 × 平均損失幅度」。
• 損失率法：比較實際損失率與預期或可容許損失率，據以調整現行費率；損失率通常以賠款與保費的比率表示。
• 賠償率法：以賠款相對於保險金額的比率作為費率釐訂依據。
• 表定費率法：依費率表或分類表所列的基礎費率，再按個別風險特徵調整費率。

解題方法

先辨認各選項所指的方法，再依本題採用的分類，找出不列入分類費率法者。前三項「損失率法、純保險費法、賠償率法」屬於分類費率法；「表定費率法」則不在本題所採的分類之中，因此選 (C)。

核心觀念

本題考「產險核保的主要目的」。核保是保險人承保前，評估被保險標的及其危險程度，並據以決定是否承保、承保條件與保險費率的作業。核保的重點在於控制承保品質與危險選擇，維持保險經營的健全；「確保獲利能力」則不是核保可以單獨保證的結果。

解題方法

逐項判斷各選項是否屬於核保的直接目的。防範道德危險、避免危險逆選擇及落實核保政策，都是核保作業的職能；獲利能力則受費率、理賠、再保險、投資收益及經營成本等多項因素影響，不能由核保單獨確保。因此錯誤選項為 (C)。

選項分析

• (A) 防止道德危險：正確。 核保會評估要保人或被保險人的品格、投保動機及過往理賠情形，藉此辨識並降低故意製造事故、誇大損失等道德危險。
• **(B) 避免危險逆選擇：正確。

核心觀念

本題考「核保政策」的範圍。核保政策是保險業決定承保哪些風險、在何種條件下承保，以及如何控制承保品質與累積風險的原則。常見範圍包括承保的險種、地區、保單條件與費率等。

「再保市場」則涉及保險業如何透過再保險移轉或分散承保風險，屬於再保險安排與風險管理事項，並非核保政策本身的範圍。

解題方法

先辨認各選項是在說明「承保業務的界線與條件」，還是「承保後如何分散風險」。

險種、區域、保單與費率，都是保險公司訂定核保政策時，用來界定承保對象、地域及承保條件的項目；再保市場則是保險公司安排再保險時考量的外部市場，故不屬於核保政策範圍。

選項分析

核心觀念

本題考產險公司的三大經營政策及其優先次序：安全、公平、成長。產險公司經營須先維持財務健全與履約能力，再兼顧交易公平及業務發展，因此排序為「安全政策 → 公平政策 → 成長政策」。

解題方法

依經營目標的先後關係判斷：

1. 安全政策：確保公司具備足夠的財務能力，能承擔承保風險並履行理賠責任，是經營的基礎。
2. 公平政策：在經營安全的前提下，公平對待要保人、被保險人及其他利害關係人，維持合理的承保、費率與理賠秩序。
3. 成長政策：在安全與公平的基礎上拓展業務、提升經營規模與績效。

因此，三者優先次序是 安全、公平、成長，對應①②③。

核心觀念

本題考的是保險理賠爭議的處理方式中，何者屬於行政救濟。行政救濟是透過主管機關或相關申訴機制，循行政途徑反映爭議；公斷、仲裁則是由第三方處理爭議的方式，公證則是對事實或證據進行查證、證明，性質不同。

本題涉及法規概念時，以命題當年（民國 114 年）法規為準。

解題方法

先依處理方式的性質分類：

• 透過申訴管道反映對保險理賠處理的不滿，屬行政途徑。
• 由第三方作成爭議判斷或裁決，屬爭議處理方式。
• 對事故或損失進行查勘、鑑定或證明，屬查證程序。

因此，選出屬行政救濟的「申訴」即可。

選項分析

核心觀念

本題考「法定準備金」的類別。以命題當年（民國 114 年）法規與財產保險實務用語為準，法定準備金著重於依規定提存、具有法定提存要求的準備；本題選項中的責任準備金、賠款準備金及特別準備金均屬此類。滿期保費準備金則是保費收入的期間歸屬調整項目，不屬於本題所稱的法定準備金。

解題方法

先辨認各選項是法定提存的準備金，還是保費會計上的期間調整項目。責任、賠款及特別準備金均與保險人依法提存的準備相關；滿期保費準備金則不在這組法定準備金類別中，因此選 B。

選項分析

核心觀念

本題考財產保險業資金運用的三項基本原則及其優先順序：安全性、流動性、獲利性。保險業須妥善管理保費等資金，以履行對保戶的保險給付責任；因此，資金運用首重本金安全，其次須保有適當變現能力，最後才是追求收益。

解題方法

依資金運用原則的重要性排序，先辨認保險資金的主要用途：資金必須能支應未來理賠及其他給付。若投資本金受重大損失，或資產無法及時變現，都會妨礙履行給付責任。因此，獲利不能凌駕安全與流動性，排序為：

選項分析

核心觀念

本題考《保險業招攬及核保理賠辦法》第 4 條對「保險業理賠人員」的定義。以命題當年（民國 114 年）法規為準，理賠人員是指為保險業依保險契約與理賠處理制度及程序，從事保險賠款或給付理算，並簽署應否賠償的人員。

因此，題目要找的是不屬於上述理賠人員職務內容的事項。出具公證報告書屬於公證人辦理保險標的查勘、鑑定或估價等工作，並非此處所稱保險業理賠人員的定義事項。

解題方法

直接將第 4 條的定義拆成三項核對：

1. 依保險契約與理賠處理制度及程序辦理。
2. 從事保險賠款或給付理算。
3. 簽署應否賠償。

選項 A、B、D 分別對應上述定義；C「出具公證報告書」不在其中，故為題目所問。

選項分析

核心觀念

以命題當年（民國 114 年）法規為準，《保險業各種準備金提存辦法》第 3 條將保險業提存的準備金，依商品性質區分為依國際財務報導準則第 17 號計算的保險合約負債、依第 9 號計算的金融負債、依第 15 號計算的服務合約負債，以及基於業務屬性提存的其他準備金。

本題問的是「服務合約負債準備金」應依何項規定提存。第 14 條明定，財產保險商品如存在可區分的單一商品或勞務，應依第 15 號公報規範，計算各履約義務所分攤的交易價格，衡量服務合約負債後提存服務合約準備金。

解題方法

先抓題幹的關鍵詞「服務合約負債準備金」，再依《保險業各種準備金提存辦法》第 3 條辨別各準則對應的負債類型：保險合約負債對應第 17 號、金融負債對應第 9 號、服務合約負債對應第 15 號。題目已限定直接承保業務，且問的是服務合約負債，因此選第 15 號。

選項分析

核心觀念

本題考《保險商品銷售前程序作業準則》第 6 條「保險商品研發」階段的應辦事項。以命題當年（民國 114 年）法規為準，保險業研發商品時，應評估商品妥適性及合法性、保險費水準與市場競爭力、系統行政可行性、政策目標及消費者權益等事項，並評估風險控管機制有效性。

題目中的關鍵在於辨別第 6 條所稱的「評估系統行政之可行性」，不能將它改讀為「評估電腦自動核保之可行性」。

解題方法

逐項比對題幹與第 6 條文字：

• ①「評估保險商品之妥適性及合法性」是第 6 條第 1 款。
• ②「評估保險費水準與市場競爭力」是第 6 條第 2 款。
• ③條文規定的是「評估系統行政之可行性」，並非「評估電腦自動核保之可行性」，因此③不符條文。
• ④「評估風險控管機制有效性」是第 6 條第 6 款。

故正確組合為①②④。

核心觀念

本題考「保險監理」的主要目的。保險業承擔風險移轉與損失填補功能，且保險契約常具有長期性、資訊不對稱及涉及廣大保戶等特性，因此政府須監督保險業的經營與財務狀況。監理目的包括維護市場秩序、保障保戶權益、確保業者具備清償能力，以及促進保險業健全發展與履行社會責任。

解題方法

逐項判斷三個敘述是否屬於保險監理的目的。只要①、②、③均為合理的監理目標，即選擇包含三者的選項。

選項分析

• ① 提供公平競爭環境，並促使費率合理化：正確。 監理機關透過市場秩序與業務規範，避免不公平競爭及不當削價，並促進費率的合理性，使保險市場得以穩健運作。

核心觀念

本題考「保險業監理方式」的分類。我國採取實體監督主義：主管機關不只要求保險業公開資訊或遵守一般規則，也會實質審查其設立、營業、財務與清償能力等事項，並依法採取監理措施。

本題涉及監理方式的學理分類；以命題當年（民國 114 年）法規為準。

解題方法

辨認題目問的是哪一種監理政策：若監理機關會進一步審查保險業的實際營運與財務狀況，並介入其設立或業務管理，即屬實體監督主義。我國保險監理採此方式，因此選 D。

選項分析

核心觀念

本題考大數法則在保險經營上的適用原則。保險人集合大量性質相近的危險，依據過去經驗推估未來事故發生率與損失程度，讓實際損失逐漸接近預期損失。為使估計較穩定，經營上宜重視：

• 危險大量原則：承保件數愈多，實際損失率通常愈接近預期值。
• 危險同質原則：承保危險應具有相近性質與程度，統計資料才有比較基礎。
• 危險分散原則：避免危險集中於同一地區、標的或事故原因，以降低單一事故造成大量損失的影響。

解題方法

題目問「何者非」為充分發揮大數法則功能時宜重視的經營原則。先辨認前三項是否直接關係到危險資料的數量、可比較性或集中程度，再判斷理賠原則是否屬於大數法則的條件。

理賠適當是保險理賠作業應遵守的要求，與大數法則能否有效運用並非同一層次的原則，因此選 (D)。

選項分析

核心觀念

本題考《保險商品銷售前程序作業準則》第 3 條所列的程序。以命題當年（民國 114 年）法規為準，保險商品銷售前程序包括三項：

1. 保險商品設計程序：商品研發至送審前的程序。
2. 保險商品審查程序：商品完成設計後，報請主管機關審查的程序。
3. 保險商品準備銷售程序：商品完成審查後，至開始銷售前的程序。

法條列出的三項中沒有「再保險評估程序」。

解題方法

直接依第 3 條逐一比對選項。題目問「何者非保險商品銷售前程序」，因此找出不屬於上述三項的項目即可。再保險評估雖可能是保險業經營或風險管理時會考量的事項，但不是本條所定的銷售前程序名稱。

核心觀念

本題考「損失補償方式的選擇權」歸屬。財產保險發生承保損失後，保險人履行補償責任時，通常可依契約約定或保單條款，選擇以支付現金、修理受損標的，或重置標的等方式理賠。這項選擇權屬於保險人，稱為保險人之補償選擇權（Insurer Option for Indemnity）。

本題以命題當年（民國 114 年）法規及財產保險契約原則為準。

解題方法

先辨認題幹描述的是誰決定「如何補償」，而不是誰提出理賠或誰取得理賠金。題目列出現金、修理、重置等不同履行方式，問其選擇權的歸屬；依財產保險契約的通常約定，這些補償方式由保險人選擇，因此選保險人。

選項分析

核心觀念

流動比率是衡量短期償債能力的指標，計算方式為：

本題考查財產保險業計算流動比率時，流動資產與流動負債各包含哪些項目。

解題方法

依題目所列的計算項目，分別確認分子與分母：

• 流動資產（分子）：現金、短期投資、應收款項及預付款。
• 流動負債（分母）：應付款項、未滿期保費準備、賠款準備及特別準備。

因此，①與③正確，對應選項 (A)。

核心觀念

本題考「綠色保險」的四種類型，以及如何依保險標的與承保風險分類。離岸風電屬於因應能源轉型而發展的新增綠能設備與經營活動；其建置、運轉及維護可能面臨設備損壞、工程事故、運輸損失等風險，因此相關保險是在承保新興技術、設備或經營活動所帶來的風險。

解題方法

先看題目問的是「離岸風電保險的承保」屬於哪類，再辨認保險的重點：離岸風電是新增的綠能技術與設備，保險承保其建造或營運過程中的風險，符合選項 B 所描述的類型。題目不是問風電是否有助於減緩氣候變遷，也不是問保費優惠。

選項分析

• (A) 錯誤。 此類著重因氣候或環境變遷而擴大的風險，例如極端天候造成損失增加所衍生的保險需求。離岸風電保險的分類重點是新興綠能設備及其經營風險，而非氣候變遷擴大的風險。

核心觀念

本題考住宅地震基本保險發生全損時，抵押權附加條款如何分配保險金。依住宅火災及地震基本保險抵押權附加條款第 2、3 條，地震事故的建築物損失保險金，抵押權銀行優先受償的上限為該項保險金的 60%；其餘 40% 給付被保險人。臨時住宿費用不適用這項分配比例，應給付被保險人。

本題以命題當年（民國 114 年）法規為準。

解題方法

住宅地震基本保險全損的建築物保險金額為 150 萬元，另有臨時住宿費用 20 萬元。題目所列貸款 500 萬元，大於建築物保險金額，因此銀行債權足以涵蓋其按比例可受償的金額。

先分配建築物損失保險金：

$150\text{ 萬元}\times 60\%=90\text{ 萬元}$

銀行受償 90 萬元；被保險人取得其餘 40%：

$150\text{ 萬元}\times 40\%=60\text{ 萬元}$

核心觀念

本題比較比例再保險與非比例再保險的再保費計算方式。

比例再保險依原保險契約約定的比例分攤保險金額、保險費及損失。再保人承接原保險的一定比例，因此再保費通常按原保險費率計算，再依分出比例分配保費。

非比例再保險則以損失超過自留額或約定起賠點後，由再保人負擔約定範圍內的損失。其再保費主要依再保責任限額、損失經驗及風險條件等因素議定，並非直接沿用原保險費率。

解題方法

先辨認兩種再保險的分攤基礎：

• 比例再保險：按原保險契約的比例分攤，保費率與原保險費率相同。
• 非比例再保險：以超額損失責任為基礎，保費率按實際再保責任限額等條件計算。

因此，將兩種合約的費率計算方式逐一對照，即可選出比例再保險沿用原保險費率、非比例再保險按再保責任限額計算的選項。

選項分析

核心觀念

本題考「共同保險」依共保成員責任型態的分類：

• 獨立共保：各共保成員只就自己承受的保險責任負責。
• 連帶共保：各共保成員除負責自己承受的部分外，在其他成員無法清償時，也須對其應負責任承擔連帶責任。

題目已明確給出連帶共保的定義，判斷重點是哪些共保安排具有成員間的連帶責任。

解題方法

先依題幹定義辨認「連帶責任」，再對照各類保險的共保安排。財產保險中，核能風險所需承保容量較大，通常透過核能保險共保組織集合多家保險人承保；依本題採用的分類，核能保險共保屬於連帶共保，因此選 (D)。

選項分析

核心觀念

本題考財產保險業務的國際化經營方式，尤其是「掛名」（Fronting）。掛名方式是指本國保險公司因無法在當地直接取得營業許可，委託當地保險公司以其名義簽發保險單；當地公司再透過再保險安排，把全部或大部分承保風險分出，由本國公司承接。

解題方法

抓住題幹的兩個關鍵步驟：

1. 由當地保險公司簽發保單：本國公司未直接在當地承保，而是借助當地公司的名義及許可。
2. 以國外再保險分入方式承接全部或大部分業務：當地公司簽單後，將大部分或全部風險透過再保險移轉，由本國公司承接。

「當地公司簽發保單，再由本國公司以再保險方式承接」正是掛名（Fronting）的典型安排。

選項分析

• (A) 中外合資（Joint Venture）方式：錯誤。 中外合資是由本國與外國業者共同出資或合作設立事業，經營主體是合資組織。題幹沒有共同設立公司或合資經營，而是由當地公司簽單並以再保險移轉業務。

核心觀念

本題考《自用汽車保險定型化契約範本條款》與中華民國產物保險商業同業公會《住宅火災及地震基本保險參考條款》中，保險契約涉訟時的合意管轄約定。除當事人另有約定外，兩類保險的約定管轄法院不同：

• 自用汽車保險：要保人或被保險人住所所在地的地方法院。
• 住宅火災及地震基本保險：保險標的物所在地的中華民國地方法院。

本題以命題當年（民國 114 年）相關條款為準。

解題方法

分別抓住兩份條款的管轄連結點：汽車保險看「要保人或被保險人住所」，住宅火災及地震基本保險看「保險標的物所在地」。再比對選項中兩項規定的配對，只有 B 符合。

選項分析

核心觀念

本題考「決策（Staff）核保組織」與「險種（Line）核保組織」的職責區分。決策核保組織以訂定整體核保方向與管理原則為主，例如制定核保準則、核保政策；險種核保組織則依各險種的特性，處理具體案件的選擇與承保決定。

解題方法

先辨認選項描述的是「制定政策」還是「執行個案核保」。決策核保組織負責建立核保工作的共同準則與政策，提供各險種核保人員遵循；對個別要保業務決定是否承保、選擇被保險人、訂價及決定保單條件，則屬於具體核保作業的範疇。

選項分析

核心觀念

本題考查保險代理人與保險公司之間的代理關係，以及獨立代理人與專屬代理人在所招攬業務上的權利差異。獨立代理人通常可代理多家保險公司，其業務關係具有較高的自主性；專屬代理人則主要代表特定保險公司。

解題方法

先辨認選項是否符合題目所問的「權利」差異，再檢查敘述有沒有把權利錯置給保險公司，或無故加上「只要被保險人認定」等條件。依本題所採的教材分類，獨立代理人得終止或轉換其所代表保險人的業務關係；自留、再保及保單紀錄控制權則不是判斷此項差異的依據。

選項分析

• (A) 正確。 獨立代理人具有較高的業務自主性，得終止與所代表保險人的業務關係，或轉換其所代表的保險人。本選項所述為題目採用的獨立代理人權利，故符合官方答案。題幹中的「只要被保險人認定便可」是選項附加的限制語，並非一般代理關係中決定代理人能否轉換保險人的通則。

核心觀念

本題考「強制汽車責任保險」與「汽車第三人責任保險」對使用、管理被保險汽車之人的被保險人身分認定。兩種保險的用語主體不同：強制汽車責任保險看「要保人」是否同意；汽車第三人責任保險則看「列名被保險人」是否許可。

以下以命題當年（民國 114 年）法規及條款為準。

解題方法

先辨認兩種保險條款所採用的授權主體，再逐句比對題目：

• 強制汽車責任保險的被保險人，包括經要保人同意使用或管理被保險汽車之人。因此①正確，②把「要保人」錯換成「列名被保險人」。
• 汽車第三人責任保險的附加被保險人，包括經列名被保險人許可使用或管理被保險汽車之人。因此④正確，③把「列名被保險人」錯換成「要保人」。

故正確組合為①④。

選項分析

核心觀念

本題考財產保險經營中，運用數學原理估計損失與釐定保費的基本觀念。保險人承保大量具有相似性、獨立性的危險單位，藉統計經驗預測整體損失；常見相關概念包括大數律、經驗機率與平均律。

「理論機率」是依已知條件或數學模型推導出的機率概念，並非財產保險經營實務所列的數學定律。

解題方法

先辨認題幹問的是「數學定律」，再區分定律與機率的種類。大數律及平均律描述大量觀察或試驗下，結果趨近其平均或預期值的規律；經驗機率則以實際觀察資料估計事故發生率。相較之下，理論機率是機率的表示或計算方式，不是此處所稱的數學定律。因此依官方答案，選出 (B)。

選項分析

核心觀念

投保率是以特定國家或地區的總人口為基礎，計算平均每人擁有的有效保險契約件數，衡量保險普及程度。它著重「契約件數」，不能直接反映保障內容是否充足、保險需求的品質，或保障是否符合個別家庭需要。

解題方法

題目問「投保率運用限制」中何者錯誤。判斷重點是：哪些敘述符合投保率作為人口平均指標的限制，以及它適用的分析單位。投保率以「每一國人」為計算基礎，並非以家庭為單位，因此「適用於家庭單位」錯誤，選（C）。

選項分析

• **（A）對於商業保險不適用，僅適用於個人業務：正確。**依題目所採的投保率概念，指標以個人有效保險契約件數為基礎，不能直接用來衡量商業保險等團體或企業業務的保障普及情形。
• **（B）無法顯示國人對保險需求之品質：正確。

核心觀念

本題考的是責任危險所生經濟損失的分類。補償性賠償金用來填補被害人因事故實際承受的損害，包含財產損失，也包含身體傷害所衍生的精神痛苦（Pain and Suffering）。精神痛苦雖非直接的財物損失，仍是對被害人損害的補償。

解題方法

依賠償金的功能判斷：若金額是為了填補被害人的損害，屬於補償性賠償金；若是為懲罰加害人、嚇阻類似行為，則屬於懲罰性賠償金。題目問身體傷害衍生的精神痛苦，重點在於它是被害人所受損害的一部分，因此歸入補償性賠償金。

選項分析

核心觀念

本題考「內部控制三道防線」的排列與分工。依命題當年（民國 114 年）《保險業內部控制及稽核制度實施辦法》第 7 條，保險業應建立三道防線：

1. 第一道防線：自行查核，由各業務及作業單位執行日常控制與查核。
2. 第二道防線：法令遵循與風險管理，負責制度規劃、監督及風險監控。
3. 第三道防線：內部稽核，以獨立立場評估前兩道防線及內部控制制度是否有效運作。

解題方法

依序記住「自行查核 → 法令遵循與風險管理 → 內部稽核」，再對照各選項。第一道由執行業務的單位落實日常控制；第二道由法遵與風險管理機制監督；第三道由內部稽核提供獨立查核，因此選項 B 的排列正確。

核心觀念

本題考住宅火災及地震基本保險各險種的「其他保險條款」（Other Insurance Clause）。以命題當年（民國 114 年）適用的保險條款為準；住宅火災保險一般財物損失、住宅第三人責任基本保險及住宅地震基本保險，對於其他保險同時承保的處理方式不同，須依險種及事故類型判斷。

解題方法

先看事故屬於哪一類保障，再辨認條款採用哪種處理方式：

• 優先賠付：本保險先依約定負賠償責任。
• 比例分攤：依本保險金額占相關保險金額總額的比例負責。
• 特定事故例外：個別事故可能有獨立規定，不適用該險種的一般處理方式。

住宅火災保險對一般財物損失，原則上採比例分攤；但竊盜事故另有優先賠付規定。住宅第三人責任基本保險面對其他責任保險時，也採優先賠付。住宅地震基本保險則須區分其他住宅地震基本保險與其他保險契約，不能一概套用比例分攤。

選項分析

(A) 錯誤。 住宅火災保險一般承保事故發生時，如另有其他保險契約同時負賠償責任，原則上依本保險金額與總保險金額的比例分攤；並非一律由住宅火災保險優先賠付。

核心觀念

本題考核保險公司的核保績效指標，以及指標值升高時，通常代表績效改善或惡化。

平均核保件數與平均簽單保費較高，通常表示核保作業量與承保成果較佳；拒保比率較高，代表公司能排除較多不符合承保標準的案件，有助於維持承保品質。相對地，平均核保時間愈長，作業效率通常愈差；保險錯價率愈高，表示保費定價與風險不相稱的情形愈多，核保品質較差。

解題方法

先依指標性質區分方向：

• 愈高通常愈佳：平均核保件數、拒保比率、平均簽單保費。
• 愈低通常愈佳：平均核保時間、保險錯價率。

逐一比對選項，只有 A 將三項「愈高通常愈佳」的指標列在一起。

選項分析

• **(A) 正確。**平均核保件數較高，反映核保人員處理案件的能力與工作產出；拒保比率較高，表示對不適當風險有所篩選；

核心觀念

整體經營比率（Overall Operating Ratio）衡量產險公司的承保成本扣除投資收益後，相對於滿期保費的比率。公式為：

簽單保費反映承保時所收取或記錄的保費；計算此比率時，分母採用的是滿期保費收入。

解題方法

將題目資料代入公式：

計算結果為 $0.97$，但不在題目選項中；依題目指定的官方答案，應選 (C) 0.94。依上述標準公式與題目數據，選項 (C) 無法直接推得，題目數據或選項可能有誤。

選項分析

核心觀念

本題考查住宅火災及地震基本保險的「臨時住宿費用」由誰受領。判斷關鍵是保險契約中的被保險人身分：住宅建築物由房屋所有權人投保時，臨時住宿費用是給付予被保險人的保險給付，不因房屋出租而改由承租人受領。

本題涉及住宅火災及地震基本保險的承保與給付規定，以命題當年（民國 114 年）法規為準。

解題方法

先辨認題目詢問的是「臨時住宿費用應給付給誰」，而不是承租人是否因地震受有居住不便。題幹已指出投保的是住宅建築物，且房屋所有權人為被保險人；因此應依保險契約的被保險人身分判斷受領人。房屋出租並不會使承租人自動成為該保險的被保險人或受益人，所以臨時住宿費用應給付房屋所有權人。

選項分析

核心觀念

本題考《保險業內部控制及稽核制度實施辦法》對內部稽核單位的組織隸屬、總稽核資格與職位，以及稽核範圍的規定。以下以命題當年（民國 114 年）法規為準。

內部稽核單位應隸屬於董事會，以超然獨立的精神執行稽核；單位內應置總稽核綜理稽核業務。總稽核資格須符合《保險業負責人應具備資格條件準則》，職位應相當於副總經理，且不得兼任與稽核工作有相互衝突或牽制的職務。

解題方法

逐項核對法規中的三個關鍵點：

1. 內部稽核單位隸屬誰：隸屬董事會，不是總經理。
2. 總稽核的資格與職位：資格依保險業負責人資格準則，職位相當於副總經理。
3. 稽核報告與範圍：總稽核至少每半年向董事會及監察人（監事）或審計委員會報告；稽核也涵蓋資產、資金運用等控制作業。

其中第 2 點與 B 選項相符，因此 B 正確。

選項分析

(A) 錯誤。 財產保險業的內部稽核單位應隸屬於董事會，並以超然獨立的精神執行稽核。選項將隸屬對象寫成總經理，與法規規定不符。