108 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 人身保險代理人 人身保險實務概要 考古題詳解

核心觀念

本題考查金管會因應人口高齡化所推動的政策性保險商品：「小額終老保險」。作答時要分清楚三件事：商品組合、政策目的，以及投保與理賠限制。

**法規基準：以命題當年（民國 108 年）法規為準。**民國 108 年 7 月 1 日起，終身壽險主契約保額上限及一年期傷害保險附約保額上限均已調高；後續規範又有修正，現行規定已修正，解題仍採命題年度適用規定。

解題方法

依題目順序作答：先說明政策目的，再列出主約與附約兩類商品；接著比較其相較一般壽險的投保優勢；最後整理保額、理賠與最高承保年齡限制。數額應採民國 108 年 7 月 1 日起實施的標準，避免誤用最初的 30 萬元及 2 萬元上限。

（一）功能與政策目的

小額終老保險的政策功能，是以保費負擔相對較低、投保門檻較低的商品，讓民眾取得基本身故及失能保障，特別是補足高齡者較難購買一般壽險的保障缺口。

其政策目的包括：

• 因應人口高齡化，滿足高齡者的基本保險保障需求。
• 普及基本壽險保障，補強社會安全網。
• 鼓勵保險業開發及推廣適合高齡者與預算有限者的商品。

（二）商品組合的二類保險商品

「小額終老保險」商品組合包含：

1. 傳統型終身人壽保險主契約：提供身故及失能保障。
2. 一年期傷害保險附約：增加因意外事故所致身故及失能的保障。

因此，商品組合是「終身壽險主約＋一年期傷害險附約」，不是兩種終身壽險，也不是以投資型保險為主。

（三）相較於一般壽險商品的優點

1. 保費相對低廉：商品以基本保障為主，保額較小，保費負擔相對較低。
2. 高齡者較容易投保：一般壽險承保年齡通常較低，小額終老保險放寬投保年齡，可承保至 84 歲。
3. 承保門檻較低、核保相對簡便：較適合高齡者或預算有限、難以取得一般壽險保障的民眾。
4. 投保身分限制較少：不限特定職業或身分，協助民眾建立基本壽險保障。

（四）保險金額、理賠及最高承保年齡限制

1. 保險金額及件數

核心觀念

本題考「七十條款」如何以適合度評估、風險告知、銷售過程留存及覆核，降低高齡客戶購買投資型保險商品後因無法承受投資損失而發生爭議的風險。

解題時須分清兩個規範層次：

1. 《投資型保險商品銷售應注意事項》：命題當年要求保險業評估客戶適合度，並注意高齡客戶是否能辨識不利其投保權益的情形。
2. 《投資型保險商品銷售自律規範》：對達到七十歲門檻的投保情形，進一步要求以書面確認風險承擔意願，並留存銷售過程紀錄、經適當覆核後始得承保。

**以命題當年（民國 108 年）法規為準。**當年《銷售應注意事項》尚未明定對七十歲以上客戶一律錄音、錄影或以電子設備留存銷售軌跡；該注意事項後續才增訂銷售過程留存及覆核規定。現行規範也已修正，考題仍依命題當年規定作答。 《投資型保險商品銷售應注意事項》沿革及條文 後續增訂七十歲以上銷售留存規定

解題方法

按「適合度評估 → 明確告知風險 → 留存銷售證據 → 覆核後承保」整理即可。題目問「規範及其相關應包括事項」，不只要說明年齡門檻，也要寫出紀錄方式、紀錄內容、保存期間，以及自律規範要求的風險承擔確認。

七十條款的規範

一、銷售前應評估適合度

保險業銷售投資型保險商品，應考量客戶適合度，避免銷售風險過高或結構過於複雜的商品。對高齡客戶，應評估其投資能力、財務狀況，以及是否具有辨識不利投保權益情形的能力；不能僅以客戶簽名或口頭表示有意願，就取代適合度評估。

二、七十歲門檻及風險承擔確認

依《投資型保險商品銷售自律規範》，當被保險人投保時的保險年齡已滿七十歲，或所連結的結構型商品到期時被保險人保險年齡將滿七十歲，應請要保人及被保險人於要保書的重要事項告知書，或「結構型債券投資報酬與風險告知書」簽名，確認已了解並願意承擔投資風險；如不願填寫，保險業得婉拒投保。 《投資型保險商品銷售自律規範》歷史條文

三、銷售過程留存及覆核

核心觀念

本題考「監理沙盒」的概念。監理沙盒是主管機關在一定期間、範圍及條件下，允許業者測試金融創新服務的制度；符合特定法定程序者，可在受監督的環境中進行實驗，並依法律規定適用相應的法規豁免或責任限制。

我國《金融科技發展與創新實驗條例》建立金融科技創新實驗制度。題目所稱「沒有金融執照的科技業者」得以法律特許方式進行實驗，正是此制度的核心意旨。本題涉及法規，以下以命題當年（民國 108 年）法規為準。

解題方法

抓住題幹的兩個關鍵線索：「法律特許」與「不受既有法律追訴」。這不是在問某種科技工具，而是在問主管機關提供何種制度，讓創新服務能在限定範圍內先行測試。符合這些特徵的制度就是「監理沙盒」。

核心觀念

本題考《保險業各種準備金提存辦法》對短年期傷害保險契約的保費不足準備金規定。依命題當年（民國 108 年）法規，保險期間一年以下、尚未屆滿的有效契約，應評估未來可能發生的賠款與費用；若評估金額超過已提存的未滿期保費準備金及未來預期保費收入，保險業應就差額提存保費不足準備金。

解題方法

抓住題目描述的判斷條件：「未來可能發生之賠款與費用」超過「未滿期保費準備金及未來預期之保費收入」。這是法規明定的保費不足準備金提存情形，可寫成：

因此，題幹所稱「就其差額提存」的準備金即為保費不足準備金。

選項分析

核心觀念

本題考查健康保險的保障範圍，以及長期照顧保險對「長期照顧狀態」的認定。長期照顧狀態通常依生理功能或認知功能判定；認知功能障礙的判定須符合保單條款所列條件，不能直接套用日常生活自理能力障礙的項數標準。

解題方法

逐項辨認各敘述所談的概念，再核對長期照顧狀態的兩種判定方式：日常生活自理能力障礙屬於生理功能判定；認知功能障礙則依認知功能及相關生活能力受損情形判定。選項 B 把生理功能的「日常生活自理能力」項數門檻套用到認知功能障礙，因此錯誤。

選項分析

核心觀念

本題考一般團體保險的最低參加比例，關鍵在於保險費由誰負擔。以命題當年（民國 108 年）相關規定為準，保險費全由雇主負擔時，員工須全員參加，參加比例為 100%。此要求可避免雇主只讓較可能發生保險事故的員工加入，造成風險集中。

解題方法

先確認題目給定的負擔方式是「保險費全由雇主負擔」，再對應該類團體保險的參加比例規定：雇主負擔全部保費，員工參加比例須達 100%，因此選 (D)。

選項分析

核心觀念

本題考查高級中等以下學校學生團體保險的主管機關、保費分擔、保險給付及盈虧責任。解題以命題當年（民國 108 年）法規為準，主要依據《高級中等以下學校學生及教保服務機構幼兒團體保險條例》。

本保險具有政策性與互助共濟的性質。保險公司可以受選定辦理保險業務，但保險費收入與理賠支出如有結餘或不足，並非由保險公司自行承擔盈虧。

解題方法

先辨認題目中的制度規定：由中央主管機關管理、主管機關補助部分保費，且保險給付涵蓋身故、醫療、失能等項目。接著檢查「保險人自負盈虧」是否符合學生團體保險的財務安排。

依該條例第 20 條，保險人辦理本保險結束後，如有結餘，應繳入保險專戶滾存支用；如有不足，由專戶填補，專戶仍不足時，再由中央主管機關編列預算填補。條文明定保險人不負擔盈虧之責，因此 D 錯誤。

選項分析

核心觀念

本題考《簡易人壽保險法》所定的簡易人壽保險金額範圍。簡易人壽保險早期由郵政機關辦理；民國 80 年修法後，其他壽險業者也得經營。依命題當年（民國 108 年）法規，簡易人壽保險的保險金額，最低為新臺幣 1 萬元，最高為新臺幣 600 萬元。

解題方法

抓住法定金額上下限即可作答：最低額是 1 萬元、最高額是 600 萬元。兩個數字都須同時符合，不能只看最高限額或把其他保險種類的金額規定混入判斷。

選項分析

核心觀念

本題考《保險業辦理微型保險業務應注意事項》所定的微型保險保障對象，特別是身心障礙者本人及其家庭成員的範圍。依民國 108 年法規，符合身心障礙者權益保障法定義的身心障礙者，以及特定身心障礙者團體或機構的成員、服務對象及其家庭成員，均屬可納入的對象。

規定所稱家庭成員，包括「本人、配偶、直系血親或家屬」。題目以這項範圍為基礎，詢問哪些人符合資格。

解題方法

逐一比對題目列出的身分與規定中的家庭成員範圍：

• 身心障礙者本人：屬家庭成員範圍中的「本人」，符合。
• 身心障礙者配偶：明文列入，符合。
• 身心障礙者直系血親或家屬：明文列入，符合。

核心觀念

本題考旅行平安保險附加意外傷害醫療保險的給付方式與保額上限。依民國 108 年命題時的規定與考試慣例，傷害醫療採實支實付，給付上限為旅行平安保險主契約保險金額的十分之一。

解題方法

先辨認題目問的是「附加意外傷害醫療保險」的保險金額最高限制，而非實際醫療費用的給付方式。將主契約保險金額設為 $M$，附加傷害醫療保險金額上限為：

因此，符合題意的是「最高以保險金額的 $\frac{1}{10}$ 為限」。

選項分析

核心觀念

本題考臺灣壽險業第 4 回與第 5 回經驗生命表的死亡率比較。死亡率是特定年齡、性別及觀察期間內的死亡經驗指標；比較題須同時核對生命表回次、性別與年齡，不能只看數字是否熟悉。

解題方法

逐項比對題目所列數值與相應回次、性別及年齡的死亡率。第 4 回與第 5 回生命表的同一年齡、同性別數值可能不同，尤其不能把男性數值套用到女性，或把不同回次的數值互換。

選項分析

**(A) 正確。**第 5 回經驗生命表中，男性 30 歲死亡率為 1.061%，男性 50 歲死亡率為 5.136%，敘述與題目指定資料相符。

核心觀念

傳統型人壽保險的保費，主要依據三項預定基礎釐訂：預定死亡率、預定利率及預定費用率。保險公司以預定死亡率估計理賠支出，以預定利率估計保費與準備金的投資收益，並以預定費用率估計營運成本。

解題方法

判斷各項預定基礎提高時，對保費的影響：

• 預定死亡率提高，估計給付的死亡保險金增加，保費通常提高。
• 預定利率提高，表示保險公司預期可取得較高的投資收益，所需收取的保費通常降低。
• 預定費用率提高，估計需由保費支應的費用增加，保費通常提高。

因此，預定利率愈高、保費反而愈貴的敘述錯誤。

選項分析

核心觀念

本題比較人壽保險的「責任準備金」與「保單價值準備金」。兩者都與保單所累積的準備金有關，但計提目的不同：

• 責任準備金著重保險公司的財務安全，計算基礎採較穩健的假設，例如較低的預定利率、較高的預定死亡率。
• 保單價值準備金著重反映保單本身的價值，依原保單的計算基礎計提。

因此，責任準備金的計提通常較保守；在相同保單下，其金額不會因此必然低於保單價值準備金。

解題方法

先辨認兩種準備金的計算基礎與目的，再檢查各選項。若責任準備金採較低利率、較高死亡率，會形成較穩健的計提基礎；保單價值準備金則依原保單計算基礎反映保單價值。據此，選項 D 把兩者的金額關係說成必然「責任準備金低於保單價值準備金」，與本題所採的準備金比較觀念不符。

選項分析

核心觀念

本題考「保單紅利的支付方式」。保單紅利是依保單條款約定，將保險公司分配的紅利交付或運用給要保人的方式；常見選項包括現金支付、抵繳保險費、紅利積存生息，以及以紅利購買增額繳清保險。

解題方法

先辨認各選項所列方式是否屬於保單紅利的常見運用方式。關鍵在於區分「增額繳清保險」與「展期定期保險」：前者是以紅利購買額外的繳清保險，使保險金額增加；後者通常是以保單價值準備金辦理契約變更的方式，並非此處所列的保單紅利支付方法。

選項分析

核心觀念

本題考長期健康保險費率釐訂時，應考量哪些經驗與計算因素。保險費率的釐訂，須估計未來保險給付及其發生時間，再考量利息、契約期間內被保險人的生存與契約存續情形，以及營運費用等因素。

本題官方答案將下列五項都列為長期健康保險純保險費釐訂因素：

• 罹病率：估計被保險人罹病及發生保險事故的頻率。
• 預定利率：反映保險費與保險給付在不同時間點的資金價值。
• 附加費用率：反映承保、行政、招攬等費用。
• 死亡率：影響被保險人在保障期間內存續及保險給付發生的機率。
• 脫退率：反映契約因解約、停效等原因提前終止的情形。

解題方法

逐項判斷每個因素是否會影響長期健康保險的費率釐訂。長期健康保險的保障期間較長，不能只估算罹病給付；還須衡量資金時間價值、被保險人死亡或契約提前終止的影響，以及費用負擔。

核心觀念

本題考查壽險公司規劃再保險時，應辨識哪些承保業務會帶來較大的危險。再保險可分散原保險人的承保風險，但安排前須掌握風險的性質與可能造成的損失，包括多單危險、積集危險、高額危險、次體危險及自留危險。

解題方法

逐項判斷各名詞是否屬於再保安排時應注意的承保業務危險型態。題目列出的五項均屬應評估的危險：有些來自同一被保險人持有多張保單，有些來自大量風險在同一事件下同時受損，也包括單筆保額偏高、被保險人健康狀況較差，以及原保險人自行承擔的風險。

選項分析

① **多單危險（Duplicate Risk）正確。**同一被保險人可能向同一公司投保多張保單。若未辨識並合併評估，可能低估公司對該人的實際總承保額與可能賠款。

② **積集危險（Accumulation of Risks）正確。**多名被保險人或多項保險責任可能集中於同一地點、事件或共同危險來源；一旦事故發生，損失可能同時擴大，故須納入再保安排的評估。

核心觀念

本題考「保險業授權代收保險費應注意事項」對現金代收保費所設的金額上限。以命題當年（民國 108 年）法規為準，保險業授權的保險代理人代收現金保費時，單張保單當期保險費以新臺幣 5 萬元為上限。

解題方法

先抓題目的三個關鍵條件：「保險代理人代收」、「現金方式繳納」及「單張保單當期保險費」。這些條件對應到前述注意事項第三點的限制，直接判斷該筆當期保費上限為新臺幣 5 萬元。

選項分析

核心觀念

本題考《保險代理人公司保險經紀人公司辦理網路投保業務及網路保險服務管理辦法》，重點在於網路投保平台由誰建置、客戶如何完成註冊及身分驗證，以及投保通報資料如何傳送。

**以下以命題當年（民國 108 年）法規為準。**該辦法後續曾修正，現行法已修正；本題仍依命題當時的規定判斷。

解題方法

逐項比對選項是否符合管理辦法的要求。判斷關鍵是分清楚「公司建置平台」與「執行招攬的業務員自行建置平台」：法規要求由保經代公司建置平台，並禁止執行招攬的業務員自行建置。

選項分析

(A) 正確。 保險代理人公司辦理網路投保及網路保險服務，應在公司建置的網站專區、網頁，或公司設置的行動應用程式投保平台辦理。此選項描述的是公司建置平台，符合規定。

核心觀念

本題考查一年期團體保險的費率訂定方式。依民國 108 年適用的金管會「一年期團體保險費率標準及各種準備金之計算方式」，投保時被保險人數 50 人以上的團體，費率由契約雙方洽訂；未達 50 人者，則依規定的費率標準辦理。

解題方法

抓住題幹的兩個關鍵詞：「1 年期團體保險」及「費率由契約雙方洽訂」。依命題當年規範，適用門檻為被保險人數 50 人以上，因此選 50 人以上的選項。

本題以命題當年（民國 108 年）法規為準。相關費率規範後續曾調整，但本題所考的 50 人門檻仍是辨認重點。

選項分析

核心觀念

本題考「保險電話行銷可銷售商品的範圍」，重點在辨認各類人身保險是否屬電話行銷適用商品。以命題當年（民國 108 年）法規及相關規範為準，傳統型人壽保險、健康保險、傷害保險及年金保險可透過電話行銷銷售；投資型人壽保險不在本題所列的可銷售範圍內。

解題方法

逐一判斷五種商品，再對照各選項所包含的商品組合：

• 可銷售：①傳統型人壽保險、②健康保險、③傷害保險、④年金保險。
• 不可銷售：⑤投資型人壽保險。

因此，正確組合應包含①②③④，且不包含⑤，對應選項（C）。

選項分析

• ①傳統型人壽保險：正確。 屬電話行銷可銷售的人身保險商品。
• ②健康保險：正確。 屬可透過電話行銷銷售的商品類別。
• ③傷害保險：正確。 屬可透過電話行銷銷售的商品類別。
• **④年金保險：正確。

核心觀念

本題考《保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法》第 2 條：保險代理人公司、保險經紀人公司若為公開發行公司，或年度營業收入達新臺幣 3 億元以上，應於次一年內建立內部控制、稽核制度與招攬處理制度及程序。

本題以命題當年（民國 108 年）法規為準。該辦法於民國 108 年修正，將年度營業收入門檻由新臺幣 1 億元調高至 3 億元，並納入公開發行公司。

解題方法

抓住兩個判斷要素即可：適用對象是「公開發行公司或年度營業收入達 3 億元以上」，建立期限是「次一年內」。符合其中一項條件，即適用該期限，因此答案為 (C)。

選項分析

核心觀念

本題考利率變動型年金保險在年金累積期間的責任準備金提存原則。此類保險的保單價值會依約定利率機制累積，累積期間的責任準備金以年金保單價值準備金為基礎，採全額提存。

本題屬準備金提存方式的制度辨識題，沒有計算步驟；法規依據以命題當年（民國 108 年）規定為準。

解題方法

先辨認題目問的是「利率變動型年金保險」在「年金累積期間」的準備金提存方式，再直接對照該類年金的提存原則：以年金保單價值準備金全額提存。因此選擇 A。

選項分析

核心觀念

本題考查「保險業承保身心障礙者處理原則」及《保險法》第 107 條之 1。判斷重點是：核保應依個別狀況評估，不得只因身心障礙身分拒絕受理；另受監護宣告尚未撤銷者作為被保險人時，其死亡給付有法律限制。

以下以命題當年（民國 108 年）法規及作業原則為準。

解題方法

逐項比對規範即可：

• 肢體障礙者，原則上依一般核保規則評估。
• 心智障礙者，應參考險種特性及核保考量因素，評估適當承保條件。
• 受監護宣告尚未撤銷者作為被保險人，除喪葬費用給付外，其餘死亡給付部分無效。
• 業務員不應只因障礙程度而口頭拒絕受理。

因此，②③④正確，選項為 D。

選項分析

① 錯誤。 業務員不應因被保險人身心障礙程度較重，就口頭拒絕受理投保。對投保前已符合失能程度與保險金給付表所列失能等級者，保險公司得依規定要求出具除外責任同意書，以減少日後理賠認定爭

核心觀念

本題考《保險業辦理微型保險業務應注意事項》對「集體投保」代理投保單位的資格要求。以命題當年（民國 108 年）法規為準：代理投保單位原則上須具有法人人格，並至少成立二年以上；法規另對特定類型的單位設有例外。

解題方法

看到題幹的「集體投保方式」及「代理要保人洽訂微型保險契約」，應直接對應微型保險代理投保單位的資格規定。題目問成立年限，依規定取「至少二年以上」，所以選擇成立年限為二年的選項。

選項分析

核心觀念

本題考傳統型小額終老終身人壽保險的商品費率設計，包括預定危險發生率、預定利率、附加費用率，以及投保初期身故保險金的給付方式。判斷時應依命題當年適用的小額終老保險商品規範。

解題方法

先辨認題目問的是「費率敘述」，再逐項核對小額終老保險的費率基準。預定利率是計算保費的重要假設，選項中的年息 2.25% 符合本題所採用的規定；其餘選項則分別將危險發生率、費用率上限或初期身故給付方式寫錯。

選項分析

(A) 錯誤。 預定危險發生率並非採用臺灣壽險業第五回經驗生命表各年齡的 80%。本選項將生命表及折減比例錯置，不符合小額終老保險的費率基準。

核心觀念

本題考的是人壽保險商品結合健康管理服務時，可採取哪些回饋方式。符合約定健康管理條件的保戶，可透過現金、提高保險金額或健康檢查等方式獲得回饋；保單紅利則屬於紅利分配機制，不是本題所列的健康管理回饋項目。

解題方法

逐一辨認四種給付的性質：①現金給付、②提高保險金額給付，以及④健康檢查的實物給付，均屬健康管理回饋方式。③保單紅利是依保單及紅利分配機制辦理，不能直接視為健康管理回饋。

因此，正確組合為①②④，對應選項（B）。

選項分析

核心觀念

「優體人壽保險」是依被保險人的吸菸情形、健康狀況、生活方式等因素，較精確地評估死亡率風險，再對符合優體條件者適用較優惠費率的人壽保險。判斷重點在於商品是否以死亡保障為主，而非以生存或滿期給付為主。

本題依題目所問的我國主要販售種類，應選變額壽險、萬能壽險及定期壽險。養老壽險具有生存或滿期給付設計，不屬本題所列的優體壽險主要種類。

解題方法

先把四種商品依保障與給付性質分類：

• 變額壽險、萬能壽險及定期壽險，均可作為以死亡保障為主的壽險商品。
• 養老壽險通常兼具儲蓄與生存、滿期給付，與優體壽險著重死亡率風險分類的考點不符。

因此，①②④正確，③錯誤；對應選項為 (B)。

選項分析

核心觀念

本題考查實物給付型保險商品中，受益人為被保險人本人時，可約定的給付種類。這類商品是以提供實際服務作為保險給付，而非單純給付保險金。

以命題當年（民國 108 年）相關法規及商品規範為準，受益人為被保險人本人的實物給付種類包括護理服務、老年安養服務及長期照顧服務；殯葬服務則不屬於本題所列的此類給付。

解題方法

逐項判斷四種服務是否屬於「受益人為被保險人本人」的實物給付：

• 被保險人生存期間可由本人接受的護理、安養及長期照顧服務，符合此類給付。
• 殯葬服務通常於被保險人身故後提供，不屬於受益人為被保險人本人所接受的服務。

因此，正確組合為②③④，對應選項 (D)。

選項分析

核心觀念

本題考的是重大疾病保險中，不同疾病的理賠認定方式。關鍵在於辨別哪些事故須以「肌力評估標準」判定肢體功能障礙。

腦中風後殘障與癱瘓都涉及肢體功能受損，須依肌力評估標準判斷障礙程度；末期腎病變看的是腎功能及透析等條件，重症肌無力則依其疾病診斷與保單約定認定，並非本題所指的肌力評估條件。

解題方法

逐項判斷各疾病的理賠認定核心：若理賠條件須評估肢體肌力，便選入；若主要依疾病診斷、腎功能或治療狀態認定，則不選入。

腦中風後殘障需要評估中風造成的神經功能障礙；癱瘓則直接涉及肢體運動功能喪失，因此兩者都須以肌力評估作為理賠認定條件之一。

選項分析

核心觀念

本題考查外幣收付健康保險的給付項目限制。依命題當年（民國 108 年）適用的《人身保險業辦理以外幣收付之非投資型人身保險業務應具備資格條件及注意事項》，外幣收付健康保險的給付項目限於豁免保險費，或癌症、重大疾病、特定疾病的一次性給付。

因此，判斷時要看選項是否屬於法令列舉的給付形式；住院期間按日給付或依實際醫療費用核付，均不在此限。

解題方法

先辨認題目問的是「外幣收付之健康保險」的法定給付範圍，再將選項與法令列舉內容比對：

• 豁免保險費：屬明文允許的項目。
• 住院日額、實支實付：屬住院醫療給付，不在列舉範圍。
• 完全喪失工作能力保險金：不是該規定列出的健康保險給付項目。

選項分析

(A) 豁免保險費：正確。 豁免保險費是法令明定可作為外幣收付健康保險的給付項目之一，故本題選 A。

核心觀念

本題考《人身保險商品審查應注意事項》對長年期健康保險的風險控管要求。以命題當年（民國 108 年）法規為準，該注意事項第七十九點規定，長年期健康保險應有「給付限額或保費調整機制」，並說明其風險控管措施。

長年期健康保險的保障期間較長，醫療成本、理賠經驗等因素可能隨時間變化。給付限額可控制保險事故發生時的給付範圍；保費調整機制則可依規定及契約約定，因應風險經驗變化。因此，題目列出的「保費調整」與「給付限額」才符合規範。

解題方法

先找出法規列明的控管機制，再對照選項中的編號：

• ②保費調整：符合「保費調整機制」。
• ④給付限額：符合「給付限額」。

因此應選包含②、④的選項。

核心觀念

本題考查長期健康保險計算保費時，是否得將「脫退率」納入費率假設。脫退率是指保險契約因解約、停效等原因提前退出的比率。若保費計算預期有一定比例的保單會提前脫退，便可能影響保費估算；但為避免不當利用保戶脫退而低估風險，監理規範限制特定繳費期間的商品不得採用脫退率。

本題以命題當年（民國 108 年）法規為準，依《人身保險商品審查應注意事項》第八十點，長年期健康保險繳費期間未滿十年者不得使用脫退率。因此題目問「未滿幾年者」，門檻是十年。

解題方法

核心觀念

本題考傷害保險依被保險人的職業危險程度分級，並比較各職業類別的費率。職業類別愈高，通常代表職業活動中的意外傷害風險愈高，費率也愈高。依本題採用的職業類別費率表，第 5 類費率為第 1 類的 $3.5$ 倍。

解題方法

以第 1 類費率作為比較基準，直接讀取費率表中的相對倍數：

因此，第 5 類費率是第 1 類的 $3.50$ 倍。

選項分析

核心觀念

本題考的是不同傷害保險商品的預定附加費用率上限。附加費用率是保險費中用於支應招攬、核保、行政等費用的比率；題目問「總保費的附加費用率」，重點在辨認法規對各類商品所訂的上限，而非比較某一家公司實際採用的費率。

以命題當年（民國 108 年）法規為準：

• 《保險業辦理微型保險業務應注意事項》規定，微型保險商品的預定附加費用率不得高於總保險費的 15%。
• 《小額終老保險商品相關規範》規定，小額終老商品組合中的一年期傷害保險附約，其預定附加費用率不得超過總保險費的 15%。

解題方法

先找出微型傷害保險適用的法規限制，再逐一比對選項商品的費率規範。微型傷害保險的附加費用率上限是總保費的 15%；選項中，與它同樣明文以總保費 15% 為上限的是小額終老保險的一年期傷害保險附約。

要注意，法規上限相同，表示「最高可採用的比率」相同；不代表所有保險公司實際訂出的附加費用率必然完全相同。

選項分析

核心觀念

本題考《國民年金法》所定的國民年金保險費負擔比例。被保險人類別不同，政府補助保費的比率也不同；題目問的是「一般投保民眾」，也就是不具低收入戶、所得未達一定標準等特別身分的一般被保險人。

以命題當年（民國 108 年）法規為準，《國民年金法》規定，一般被保險人的保險費由被保險人自行負擔 60%，中央主管機關負擔 40%。因此，中央主管機關負擔的比率是 40%。

解題方法

先辨認題目問的是哪一方負擔，再依被保險人身分套用法定比例：

核心觀念

本題考利率變動型年金保險甲型的年金換算基礎。依《利率變動型年金保險費率相關規範》，甲型在年金給付開始時，以當時的年齡、預定利率及年金生命表，將年金保單價值準備金換算為定額年金。

累積期間的年金保單價值準備金依宣告利率計算；但題目問的是給付開始時如何換算定額年金，這是另一個計算階段，不能把累積期間使用的宣告利率當成甲型換算定額年金的依據。

解題方法

直接辨認甲型換算定額年金的三項因素：

• 當時年齡：影響預期給付期間。
• 預定利率：用於年金金額的精算換算。
• 年金生命表：反映生存機率及預期給付期間。

核心觀念

本題考變額年金保險在要保人未選擇年金給付開始日時，年金給付開始日的年齡上限。以命題當年（民國 108 年）法規為準，《人身保險商品審查應注意事項》第 170 點規定：要保人未選擇年金給付開始日時，年金給付開始日不得晚於被保險人「保險年齡」達 70 歲之保單周年日。

解題方法

題目已限定「未約定年金給付開始日的選擇」，直接依上述規定找年齡上限即可。「不得晚於」表示最遲必須在被保險人保險年齡達 70 歲的保單周年日開始給付，因此選 70 歲。

選項分析

核心觀念

本題考查醫療保險商品中「嚴重特定傷病疾病項目及定義」與「癌症定義」的統一規範實施日期。這兩項標準由壽險公會提報金融監督管理委員會核定，目的是讓疾病項目及定義有一致遵循標準，減少理賠爭議。

解題方法

本題屬於制度實施日期的記憶題，掌握題目所指的兩項標準及其共同實施日期即可作答：自民國 108 年 1 月 1 日開始實施。

選項分析

核心觀念

本題考查個人傳統型遞延年金保險進入年金給付期間時，保單借款尚未清償的處理方式。依命題當年適用的個人傳統型年金保險契約規範，年金開始給付時，應以當時的年金保單價值準備金扣除保單借款本息後，重新計算年金金額。

本題以民國 108 年法規及契約規範為準。年金金額的計算基礎是扣除借款本息後的可用保單價值準備金，因此借款未清償不會直接使保險公司維持原年金金額給付。

解題方法

抓住兩個關鍵動作即可判斷：

1. 先扣除借款本息：未償還的保單借款本息會減少年金開始給付時可用的保單價值準備金。
2. 再重新計算年金金額：年金金額應按扣除後的準備金重新計算，不能仍照原約定金額給付。

因此，符合「扣除借款本息後，重新計算年金金額」的是 D。

選項分析

核心觀念

本題考「個人即期年金保險單示範條款（傳統型、含保證給付）」的失蹤處理。以命題當年（民國 108 年）法規為準，示範條款第 7 條規定：被保險人在契約有效期間內失蹤時，保險公司以法院宣告死亡判決所確定的死亡時日為準；除仍須給付尚未支領的保證期間（或保證金額）年金外，自該死亡時日起不再負給付年金責任。日後若發現被保險人生還，保險公司仍應依約繼續給付，並補足其間未付年金。

這裡要分清兩種給付：

• 保證給付部分：在約定的保證期間（或保證金額）內，即使被保險人失蹤或死亡，尚未領取的保證年金仍依約給付。
• 非保證的生存年金部分：失蹤後，以法院宣告死亡判決確定的死亡時日為界；自該時日起不再給付。若日後證明被保險人仍生存，則補足中間未付的年金並繼續給付。

解題方法

先找出題目中的關鍵條件：這是即期年金，且契約含保證給付；被保險人是在契約有效期間內失蹤。接著套用即期年金示範條款第 7 條，判斷給付要分成保證部分與生存年金部分，而不是一律停付、持續給付到保證期滿，或直接一次折現給付。

因此，保險公司須處理未支領的保證年金；其餘年金則依法院判決確定的死亡時日決定給付責任。選項 A 正是此一規則的表述。

選項分析

核心觀念

本題考查投資型保險連結「非百分之百保本之結構型商品」時，保險公司應加強通知要保人的風險揭露義務。以命題當年（民國 108 年）法規為準，依《投資型保險商品銷售自律規範》，除定期寄送對帳單外，該結構型商品虧損達 百分之三十 時，保險公司還須以書面或電子郵件通知要保人。

解題方法

辨認題幹中的三個關鍵條件：投資型保險、連結非百分之百保本的結構型商品、要求書面或電子郵件通知的虧損門檻。對應規範明定的門檻為 30%，選項中即為 (C)。這裡問的是通知門檻，不是商品到期保本率，也不是一般投資型保險對帳單的寄送頻率。

選項分析

核心觀念

本題考查投資型保險契約的投資風險歸屬，以及投資標的發行或經理機構破產時，由誰負責向該機構追償。投資型保險的保單帳戶價值會連結投資標的，投資標的的損益原則上反映於要保人的保單帳戶。

依命題當年（民國 108 年）投資型保險相關規範，連結標的的發行或經理機構發生破產等情形時，銷售商品的保險公司應積極向該機構追償，並依契約及相關規範處理追償所得。

解題方法

抓住題幹的關鍵詞「積極追償」。本題問的是誰負有採取追償行動的責任，而不是誰承受投資損失或享有保單給付。

投資型保險連結投資標的，不代表要保人須自行向標的發行或經理機構追償。追償工作由銷售該投資型保險商品的保險公司負責，因此選項 (C) 正確。

選項分析