108 保險代理人、經紀人、公證人專技普考 一般保險公證人 估價與理算概要 考古題詳解

核心觀念

本題考查複保險下的損失分攤，以及保險金額總和超過保險事故發生時保險標的價值時，如何計算各保險人的賠償責任。以命題當年（民國 108 年）法規為準，適用《保險法》第 38 條：善意複保險時，各保險人依其保險金額與保險金額總和的比例分擔責任。

本題事故發生時，三張保單都仍在一年保險期間內。保險金額合計為 100 萬元，但標的物當時的實際現金價值為 50 萬元，已構成超額保險；損失程度為 50%，故實際損失為 25 萬元。

解題方法

先計算事故發生時的實際損失：

$50\text{ 萬元}\times 50\%=25\text{ 萬元}$

再依題目指定的分攤方式，將 25 萬元分配給三家保險人。

（一）比例責任制

比例責任制以各保險人的保險金額占保險金額總和的比例分攤實際損失：

核心觀念

本題考查同一工程有數張營造綜合保險、且各保單將相關承包商列為被保險人時，如何處理重複保險與不同自負額。重點是先分別計算各保單扣除自負額後的可賠金額，再依各保單保額比例分攤。

題目未提供特別約定或保單條款，以下按各保單均承保該損失，並依保額比例分攤的方式計算。

解題方法

設損失金額為 $L$，各保單保額為 $S_i$、自負額為 $D_i$。各保單扣除自負額後的可賠金額為：

本題保單 A、B 的保額合計為：

保額分攤比例為：

因此，在兩張保單扣除各自自負額後，均有可賠金額的情形下，按 $5:1$ 分攤。若某保單的損失未超過其自負額，該保單可賠金額為零。

（一）損失 500,000 元

保單 A：

保單 B：

核心觀念

本題考查「複保險」與「其他保險條款」的適用範圍，以及不同性質保險間能否直接依比例分攤。

以命題當年（民國 108 年）法規為準，《保險法》第 35 條所稱複保險，是要保人就同一保險利益、同一保險事故，向數保險人分別訂立數個保險契約。依同法第 36 條，除契約另有約定外，善意複保險且保險金額總額超過保險標的價值時，各保險人依其承保金額比例分擔損失。

因此，判斷能否分攤，不能只看是否由同一事故引起，也不能只看保單是否都提到「其他保險」；必須先確認各契約是否承保同一保險利益、同一損失。比例分攤的基本概念可表示為：

實際分攤仍須受損失額、保險金額及契約約定等限制，不得使被保險人因保險事故取得超過實際損失的利益。

解題方法

申論時，先比較各保單的承保標的、保險利益、保險事故及填補的損失，再判斷其保障是否重疊：

1. 若數張保單保障同一保險利益，且承保同一事故所造成的同一損失，才有複保險或保險競合的問題；符合適用條件時，依法律或契約約定處理分攤。
2. 若保單保障的利益或損失不同，即使事故相同，也不能只因兩張保單同時存在，就把它們視為相同性質的「其他保險」而按比例分攤。
3. 若保單另有「其他保險」條款，須依該條款的文義及適用條件判斷；該條款不能把原本未承保同一損失的保險，逕行轉變為可分攤的保險。

不同性質保險的適用

核心觀念

本題考查火險費率的訂定方式。依費率訂定主體與程序，可區分為自定法、協定法及公定法：

• 自定法：由個別保險業者依自身的承保經驗與經營條件，自行訂定費率。
• 協定法：由各業者組成團體，交流個別經驗並共同協定費率，參與業者一致遵守。
• 公定法：由具有公權力或主管機關指定的機構統一訂定費率，業者依規定辦理。

解題方法

題幹明確指出「各業者組織團體」、「提供個別經驗」、「共同制定」且「一致遵守」。這些特徵表示費率是由業者共同協議訂定，而非個別業者自行決定，也不是由主管機關或公權力機構公定，因此屬於協定法。

選項分析

核心觀念

本題考「80% 共保條款」的不足額保險比例。被保險人須投保至少達標的保險金額，才能在發生損失時按損失額獲得賠償；若實際投保金額不足，賠償金額便按「實際投保金額 ÷ 應投保金額」的比例計算。

解題方法

損失發生時建築物的實際現金價值為 $1{,}000{,}000$ 元，依 80% 共保條款，應投保金額為：

實際保險金額為 $600{,}000$ 元，投保比例為：

因此，$500{,}000$ 元損失的賠償金額為：

核心觀念

本題考我國住宅地震保險的危險分散與承擔方式。住宅地震保險採共同承擔機制，透過保險業共保、國內外再保險及政府承受等方式分散巨災風險；「銀行保證」不是此機制所列的承擔方式。

涉及法源以命題當年（民國 108 年）法規及當時住宅地震保險制度為準。

解題方法

題幹問「何者並非」，應辨認哪些選項屬於住宅地震風險的實際分散或承擔方式。保險業共保、再保險及政府承受，都是風險分攤架構中的承擔方式；銀行提供保證則不屬於該機制，因此選 (B)。

選項分析

核心觀念

本題考查「住宅第三人責任基本保險」的保險期間累計最高賠償限額。住宅因承保事故造成第三人傷亡或財物損害，被保險人依法應負賠償責任時，保險人依保單約定負賠償責任；但各項責任限額及保險期間累計限額均受保單條款限制。

本題以命題當年（民國 108 年）法規及保單約定為準。當時保險期間內的最高賠償金額為新臺幣 2,000 萬元。

解題方法

題目問的是「保險期間內之最高賠償金額」，應辨認為整個保險期間的累計總限額，而非每一人體傷、每一事故傷亡或每一事故財損的個別限額。依民國 108 年住宅第三人責任基本保險的約定，保險期間累計最高賠償金額為 2,000 萬元，因此選擇與此數額相同的選項。

選項分析

核心觀念

本題考查商業火災保險的承保標的。判斷重點是財產是否屬於可因火災而受損、並具有可估定價值的財產；土地本身及商譽等無形利益，不屬於本題所稱商業火災保險承保的保險標的物。

本題依命題當年（民國 108 年）的商業火災保險承保範圍判斷：機器設備、營業生財及貨物均屬可承保的財產標的。

解題方法

逐項分類即可：有形動產且可因火災毀損者，列為可承保標的；土地及商譽則排除。據此，①③④為正確組合，選項 D 符合。

選項分析

核心觀念

本題考「強制汽車責任保險」制度中的特別補償機制。以命題當年（民國 108 年）法規為準，依《強制汽車責任保險法》，交通事故造成受害人傷害或死亡，而肇事汽車無法查究時，受害人或其遺屬得向特別補償基金請求補償。

這項制度是為了避免受害人因肇事車輛無法查明、無從向該車的強制汽車責任保險人請求給付，而失去基本保障。補償範圍以該法規定的傷害醫療、失能或死亡給付為主，並非一般財物損失的賠償。

解題方法

先抓題幹關鍵條件：「肇事車輛無法查證」。這表示受害人無法確認應向哪一輛車的強制汽車責任保險人請求給付，因此應適用特別補償機制，由特別補償基金依法補償。受害人死亡時，則由其遺屬依法請求。

選項分析

核心觀念

本題考工程保險的「拆除及清理費用」保障範圍。工程發生承保事故而受損時，為清除受損工程及相關財物所支出的合理費用，通常屬於財物損失後的處理費用；保障對象是工程、施工機具設備或工程通路等財物，不包括施工人員的人身傷亡或其相關費用。

解題方法

先辨別各選項屬於「財物」或「人員」：拆除、清理所處理的是受損財物及其殘骸；若涉及人員傷亡，應由人身傷害或責任相關保障處理，而非工程保險的拆除及清理費用項目。因此，選出施工人員即可。

選項分析

核心觀念

本題考責任保險所承保的被保險人「法律責任」類型。責任保險的基本功能，是在被保險人依法對第三人負損害賠償責任時，依保險契約約定承擔其賠償損失。

以命題當年（民國 108 年）法規為準，本題所稱法律責任包括：

• 契約責任：被保險人因違反契約義務，依法對相對人負損害賠償責任。
• 過失侵權責任：被保險人因過失不法侵害他人權利，依法對受害第三人負損害賠償責任。

解題方法

逐項判斷何者屬於責任保險通常承保的民事損害賠償責任。契約責任與過失侵權責任均可能使被保險人對他人負賠償義務，故屬本題所指的法律責任；行政責任與刑事責任則屬公法上的責任，不是責任保險所保障的第三人損害賠償責任。

選項分析

核心觀念

本題考「現金保險」基本承保的危險事故。依現金保險基本條款，承保範圍會依現金保管或運送情形而定，但基本承保事故包含竊盜、搶奪、強盜、火災及爆炸；罷工、暴動、民眾騷擾所致損失則不屬於基本承保事故。

解題方法

逐項核對題目列出的事故是否屬於現金保險基本承保範圍：

• ① 竊盜、搶奪、強盜：屬基本承保事故。
• ② 火災：屬基本承保事故。
• ③ 爆炸：屬基本承保事故。
• ④ 罷工、暴動、民眾騷擾：不屬基本承保事故。

因此應選出 ①②③，對應選項 (B)。

選項分析

核心觀念

本題考「保證保險」的兩種典型特性：

• 誠實保證：承保特定人的不誠實行為，例如侵占、挪用或詐欺，造成被保險人損失。
• 確實保證：保障一方未履行約定或法定義務時，另一方可依保險契約獲得補償，具有確保履行責任的功能。

保險經紀人投保保證保險，是為了保障因其業務行為而受損的相關人。依本題採用的考試分類，該保險兼具防範不誠實行為及確保相關義務履行的功能。

解題方法

先辨認題幹所問的是「保險經紀人保證保險」的整體特性，再對照兩類保證保險的功能：若只涉及不誠實行為，屬誠實保證；若只在確保義務履行，屬確實保證。本題依官方答案，將保險經紀人保證保險視為同時具有兩者特性，因此選 (C)。

選項分析

核心觀念

本題考安裝工程綜合保險中，施工機具設備的保險金額如何約定。依安裝工程綜合保險條款的一般約定，除經特別約定外，施工機具設備的保險金額應按其新品重置價格約定。

新品重置價格是指以新品替換相同或類似設備所需的價格。題目未提供另行約定或特別條件，因此按一般約定判斷。

解題方法

抓住題幹中的「除經特別約定者外」，辨認它問的是保單的預設約定，而非事故發生後的實際損失或會計帳面數字。施工機具設備的一般保險金額基準為新品重置價格，對應選項 C。

本題涉及保險契約條款，以命題當年（民國 108 年）法規及保單條款為準。

選項分析

核心觀念

本題考查住宅火災保險承保的「臨時住宿費用」給付上限。被保險住宅因承保事故受損，致無法居住時，保險人依住宅火災保險相關條款，在約定範圍內補償臨時住宿費用；本題問的是每一事故每日最高賠償限額。

解題方法

直接辨認住宅火災保險條款所定的臨時住宿費用日限額，不必依保險金額或實際住宿天數另行計算。依民國 108 年命題時適用的住宅火災保險規定，每一事故每日最高賠償限額為新臺幣 5,000 元。

選項分析

核心觀念

本題考「工程相關保證保險」的常見種類。這類保險通常用來保障工程契約中一方未履行特定義務時，另一方所受的損失，例如未依約完成工程、未返還預付款，或未履行保固責任。

常見種類包括履約保證保險、預付款保證保險及保固保證保險。「品質保證」雖與工程品質管理相關，但不是本題所指常見的工程保證保險種類。

解題方法

逐一辨認各選項所保障的契約義務：工程是否依約完成、預付款是否依約返還，以及工程完成後是否履行保固責任。能對應上述特定義務的保證保險，屬常見工程保證保險；「品質保證保險」則不在此常見分類之列。

選項分析

核心觀念

本題考責任保險的承保基礎，主要分為：

• 損失發生基礎（Occurrence Basis）：以保險期間內發生的事故或損害為判斷標準。只要事故在保險期間內發生，日後提出賠償請求，仍可能由該事故發生時的保單承保。
• 索賠提出基礎（Claims-made Basis）：以被保險人在保險期間內收到第三人賠償請求為判斷標準，通常還須符合保單對事故發生時間及追溯日的約定。

以命題當年（民國 108 年）的考試分類而言，公共意外責任保險通常採損失發生基礎；專業責任保險則多採索賠提出基礎。

解題方法

先辨認保險承保的責任性質：對一般場所或公共活動中意外事故所生的第三人責任，通常以事故是否在保險期間內發生判斷；醫師、保險代理人或經紀人的專業疏失責任，則常以索賠提出時點作為承保判斷基準。

因此，本題應選公共意外責任保險。

選項分析

核心觀念

本題考的是雇主意外責任保險與公共意外責任保險的承保對象及範圍。

雇主意外責任保險主要承保受僱人因執行職務遭遇意外事故受傷或死亡，而雇主依法應負賠償責任的情形。公共意外責任保險則主要承保被保險人或其受僱人因經營業務行為，或營業處所的設施所發生的意外事故，致第三人受傷、死亡或財物受損，雇主依法應負的賠償責任。

本題不直接以特定法條判斷，應依題意區分事故發生時乙的身分與行為，並適用命題當年（民國 108 年）的相關保單條款概念。

解題方法

先看事故發生時乙是否在執行職務。題目明示乙於「休假日」返回餐廳「用餐」，因此乙當時是以顧客身分進入餐廳，並非執行工作職務。酒精爐爆炸造成臉部受傷，屬餐廳營業場所內的意外事故。

因此，這項傷害不符合雇主意外責任保險「受僱人因執行職務受傷」的承保要件；乙在休假日非執行職務，則按本題採用的公共意外責任險判斷方式，視為第三人。若餐廳依法須對乙負賠償責任，應依公共意外責任保險請求理賠。

選項分析

核心觀念

本題考查責任保險的承保範圍，以及專業人員執業過失所適用的保險種類。建築師因執行建築師業務時的過失，致第三人受有損害，依法須負賠償責任，屬於專業執業過失責任，可用專業責任保險尋求保障。

本題以命題當年（民國 108 年）相關法規及保險概念為準。判斷重點在於損害是否源自建築師的專業服務，而非一般場所管理或人身意外事故。

解題方法

先抓題幹中的兩個關鍵詞：「建築師執業時」及「業務過失」。這表示責任是因執行專業工作時的疏失而生，而非因建築師所有或使用的場所發生一般意外。再看損害賠償責任的來源：第三人因專業服務受損，建築師依法負責，應選擇承保專業疏失賠償責任的保險，即專業責任保險。

選項分析

核心觀念

本題考查商業火災保險附加條款的分類，尤其是 SA 附加條款。解題關鍵在辨認各選項所列條款的適用險種或功能；本題不涉及計算或法條適用。

解題方法

先辨認選項中哪些是商業火災保險常見附加條款，再判斷哪一項屬於 SA 條款。依本題採用的條款分類，鐘錶附加條款屬於商業火災保險 SA 附加條款，因此選 D。

選項分析

核心觀念

本題考查的是商業火災保險附加地震保險的承保範圍：地震引起的特定事故造成保險標的物毀損或滅失時，是否屬於承保事故。判斷時應依商業火災保險的地震附加條款，不可直接套用住宅地震基本保險的保障項目。

本題依民國 108 年命題時的保險契約條款判斷，並以題目提供的官方答案為準；此處考查的是契約承保範圍，並非法條適用問題。

解題方法

逐項辨認地震引起的事故是否列入商業地震附加保險的承保範圍：

• ①「土地隆起、陷落」：屬地面變動事故，列入本題所採認的承保範圍。
• ②「海嘯」：不列入本題商業地震附加保險的承保事故。
• ③「斷層」：屬地震造成的地表斷裂，列入承保範圍。
• ④「山崩、地裂」：屬地震引起的地質變動事故，列入承保範圍。

核心觀念

本題考查雇主意外責任保險承保的責任範圍。此保險主要承保受僱人在執行職務時遭受意外事故，雇主依法應對受僱人負擔的損害賠償責任；判斷重點是受僱人是否因執行職務受傷，以及雇主是否因此對受僱人負有賠償責任。

本題依命題當年（民國 108 年）的法規及保險實務理解作答。雇主意外責任保險承保的是雇主對受僱人的賠償責任，不是受僱人對第三人的責任，也不是受僱人財物損害本身。

解題方法

逐一確認事故中「誰受傷或受損」及「誰可能負賠償責任」：

1. 若受僱人執行職務時受傷，且雇主依法須負賠償責任，屬本保險的承保範圍。
2. 若受僱人撞傷第三人，涉及的是受僱人對第三人的責任，並非雇主對受僱人的責任。
3. 若受損的是受僱人自己的手機，屬財物損失，不是本題所問的雇主對受僱人的傷害賠償責任。

選項分析

• (A) 受僱人參加公司旅遊期間摔傷：錯誤。「公司旅遊期間」不當然等於「執行職務」。

核心觀念

本題考公共意外責任保險依承保對象的危險性質所作的分類。分類由甲類至己類，危險程度並非只看營業場所是否人潮眾多，而要看場所或業務本身的危險性；其中，己類是使用、製造或供應危險物品，且危險程度較高的工廠或廠商。

解題方法

先辨認各選項所屬類別，再比較其危險性。甲類主要是一般辦公處所；丙類涵蓋一般工廠、旅館、餐廳、百貨公司、醫院、電影院等公共場所；戊類主要是特種營業場所；己類則屬危險物品相關的高危險產業。題目問「危險程度最高」，因此選擇己類。

選項分析

核心觀念

本題考「理算」的功能與範圍。理算是保險人處理理賠案件的重要步驟，須依保險契約與事故資料，確認承保責任、損失金額及應給付的理賠金額。理算時會考量保單效力、事故與損失是否屬承保範圍，以及是否有詐欺等情形。

本題未涉及特定法條；判斷依理算的工作內容即可。

解題方法

逐項區分「個別理賠案件的審核事項」與「保險經營或保單整體的盈虧」。前者會影響該案是否理賠及理賠金額；後者屬經營結果，不是個案理算的考量。依此即可選出不屬理算事項的選項。

選項分析

(A) 有無詐欺行為：錯誤選項。 詐欺會影響理賠申請的真實性與保險人是否負給付責任，因此理算時須查核有無詐欺或不實陳述。

核心觀念

本題考查保險理賠的基本原則。理賠作業通常重視公平、迅速與確實：公平處理保險人與被保險人的權益，迅速完成調查與給付，並確實查明事故及損失，依保險契約核定理賠金額。「廣泛原則」並非一般所稱的理賠原則。

解題方法

辨認選項是否屬於理賠作業的基本要求即可。理賠須公平、及時且有事實依據；「廣泛」描述的是範圍或程度，並非理賠處理原則，因此選擇該項。

選項分析

核心觀念

本題考理賠程序、保險代位，以及全部損失與推定全損的法律效果。財產保險理賠須先確認事故是否屬承保範圍，再依契約及損失資料核定賠償責任與金額。題目涉及法規，以下以命題當年（民國 108 年）法規為準。

保險法第 53 條規定，被保險人因承保損失而對第三人有損害賠償請求權時，保險人得於給付賠償金額後，在賠償金額範圍內代位行使該請求權。由此可知，代位求償是保險人給付後依法取得的權利，不是通常理賠給付前必須先確認存在的條件。

解題方法

逐一檢視各選項所描述的程序與法律效果：理賠文件齊全不等於無須核定即可給付全額；代位權也不必先於理賠給付確認。全損理賠完成後，相關保險契約的權利義務依題目所指的全損理賠處理而終止；推定全損則不能僅因損失被認定為推定全損，就直接推論雙方權利義務消失。

選項分析

• (A) 錯誤。 理賠人員確認文件齊全後，仍須查核事故、保險責任、損失範圍及賠償金額；文件齊全並不代表即可一次給付保險金額。實際給付可能依核定結果、契約約定及理賠程序辦理。

核心觀念

本題考查海上保險中的「推定全損」。當保險標的尚未達到實際全損，但修復或恢復所需費用達到約定或判定標準時，保險公司得按全損處理。題目所述「修復費用達標的修復後價值之一定比例」，符合推定全損的判斷方式。

解題方法

抓住題幹的關鍵語句：「修復費用達……一定比例」及「以全損賠付」。標的仍可修復，表示並非標的已完全滅失；但修復成本已達到全損判定門檻，因此是「推定全損」，而非實際全損。

本題涉及海上保險全損概念；以命題當年（民國 108 年）法規為準。

選項分析

核心觀念

本題考「代位求償」的意義與分類。保險人依保險契約給付保險金後，在法定範圍內承受被保險人對第三人的損害賠償請求權，稱為「責任代位」或「請求權代位」；保險人取得受損保險標的物所有權或其他物權，則屬「物上代位」。

代位制度在財產保險中可避免被保險人因同一損失同時取得保險金與第三人賠償，形成雙重受償。涉及法規者，以命題當年（民國 108 年）法規為準。

解題方法

先辨認代位的兩種常見類型：一種是保險人承受被保險人對第三人的請求權，另一種是保險人取得受損標的物的權利。再逐項檢查選項是否正確描述代位的意義、分類與適用情形。題目已指定官方答案為 B，應以此答案判定。

選項分析

核心觀念

本題考商業火災保險承保範圍，以及哪些危險可透過附加險納入保障。火災保險基本承保火災造成的損失；地震、颱風及洪水、煙燻等特定危險，得依保險商品條款以附加險方式承保。戰爭風險則不屬於本題所問的我國商業火災保險附加險。

本題係依民國 108 年命題時的商業火災保險商品架構判斷，並以題示官方答案為準。

解題方法

逐項辨認四種危險是否列為商業火災保險附加險：地震、颱風及洪水、煙燻均屬附加承保項目；戰爭不在其中。因此應選含 ①②③、且不含 ④ 的選項。

選項分析

核心觀念

本題考定值保險與不定值保險的區別，以及超額保險的處理方式。

定值保險是訂約時由雙方約定保險標的的價值，事故發生後依約定價值計算損失；藝術品因價值難以客觀衡量，海上保險也常見定值保險。不定值保險則於訂約時不確定標的價值，事故發生後再依當時實際價值估定，通常用於一般財產保險。

解題方法

先辨認各選項是否正確描述定值與不定值保險的常見用途，再檢查超額保險的分類與保費處理。定值／不定值是約定保險價值的方式；足額、超額則是保險金額與保險價值的關係，兩者不可混為一談。

選項分析

(A) 正確。 定值保險常用於藝術品或海上保險；一般財產保險通常採不定值方式，事故發生後再估定保險標的的實際價值。因此本選項符合兩類保險的常見適用情形。

核心觀念

本題考的是不足額保險的比例分攤原則。房屋保險價額為 1,000 萬元，投保金額只有 500 萬元，投保比例為 50%。在商業火災保險適用比例分攤、且不考慮其他因素時，部分損失也按這個比例計算理賠金額。

依命題當年（民國 108 年）《保險法》第 77 條，不足額保險的損失賠償，按保險金額與保險標的價值的比例計算。

解題方法

先求投保比例：

再將實際損失乘以投保比例：

核心觀念

本題考火災保險的承保方式、危險事故與保險範圍擴張。火災事故常涉及多項原因或連續事件，理賠時須判斷損失是否由承保危險所致，因此會運用「主力近因原則」：找出對損失發生具有支配性、最有效的原因，再判斷該原因是否屬於承保範圍。

本題未要求適用特定法條；以下依火災保險的一般原理說明。

解題方法

逐項檢視選項是否符合火災保險實務：保險金額如何約定、損失原因如何判斷、契約能否擴大承保，以及保費是否反映地區風險。最能直接描述火災理賠判斷方式的是主力近因原則。

選項分析

(A) 以定值保險為原則，不定值保險為例外：錯誤。 火災保險通常依保險標的價值及約定保險金額承保，並非以定值保險為原則。定值保險須由雙方事先約定保險價值，不能概括說成火災保險的一般承保方式。

核心觀念

自負額是保險事故發生後，由被保險人自行負擔、保險人不予賠付的部分。依計算方式，可分為：

• 定額式自負額：每次事故扣除固定金額。
• 比例式自負額：按損失金額或保險金額的一定比例計算。
• 階梯式自負額：依損失金額或其他條件，適用不同級距的自負額。

本題考查住宅第三人責任基本保險的自負額類型；題目以民國 108 年的考試範圍及官方答案為準。

解題方法

先辨認題目詢問的是保險人與被保險人分擔損失的計算方式，再對照住宅第三人責任基本保險所採用的自負額設計。該保險採固定金額扣除，故屬定額式自負額，選項為 D。

選項分析

核心觀念

本題考住宅地震基本保險的「房屋全損」認定標準。依住宅地震基本保險的規定，房屋修復費用達到危險事故發生時房屋重置成本的 50% 以上，即屬全損。

解題方法

先辨認題目問的是「全損」的修復費用門檻，再將修復費用與事故發生時的房屋重置成本相比：

因此符合門檻的選項是百分之五十以上。

選項分析

核心觀念

本題考「為救護保險標的物所致的損失」與「施救費用」的區別。以命題當年（民國 108 年）法規為準，《保險法》第 33 條規定，為避免或減少損失所支出的必要費用，以及為救護保險標的物所致的損失，均由保險人負償還責任；但兩者的性質不同：

• 施救費用：為防止或減少損失而支出的費用，例如支付搬運、臨時防護等費用。
• 救護保險標的物所致的損失：救護行為直接造成保險標的物損壞，例如為進入起火處所而破壞受保住宅的門窗。

解題方法

先辨認受損物是否為保險標的物。題目中的門窗位於住宅內，屬於住宅保險標的的一部分；門窗的損壞是為進入處所、保全財產而直接造成的。因此，應歸入「為救護保險標的物，致保險標的物發生損失」，而非一般施救費用。

選項分析

核心觀念

本題考查工程保險保單中「工程停頓」的除外原因。工程之全部或部分連續停頓逾一定期間，可能使工程現場的風險狀態改變，因此保單將此情形列為除外原因。依本題採用的工程保險約定，該期間為 連續逾 30 曆日。

這是保單承保範圍的判斷題，並非以法條計算；解題以題目所採用的保單約定及官方答案為準。

解題方法

先抓住選項共同的判斷要素：工程是「全部或部分」停頓、「連續」停頓，以及是否「逾」約定天數。判斷期間門檻為 30 曆日，符合門檻的選項就是正確答案。

「逾 30 曆日」表示超過 30 個曆日；停頓剛好 30 日，尚未達到「逾」的標準。停頓只要涉及工程全部或部分，且連續超過該期間，即符合題述除外原因。

選項分析

核心觀念

本題考工程保險契約附加的雇主意外責任保險，以及承保責任、受僱人資格與意外事故和工程的關聯。判斷時要區分雇主依民法等法律所負的損害賠償責任，與社會保險所提供的給付；兩者不是「雇主責任只承保超出社會保險給付的部分」這種固定關係。

本題依命題當年（民國 108 年）的保險條款與法規觀念作答。

解題方法

逐項檢視雇主意外責任保險的承保要件：事故是否與承保工程相關、受害者是否為被保險人的受僱人，以及被保險人是否依法須負賠償責任。再確認社會保險給付是否構成雇主責任保險的固定承保上限或扣除基準。選項 C 將兩者描述為一項絕對限制，因此錯誤。

選項分析

(A) 被保險人之受僱人須滿 15 歲：正確。 雇主意外責任保險承保的是被保險人受僱人因承保事故所生的雇主賠償責任。題目所採條款設定受僱人年齡須滿 15 歲；未符合該資格者，不在此項承保對象之列。

核心觀念

本題考查營造綜合保險的承保範圍與除外責任。營造綜合保險主要承保工程在施工期間，因突發且不可預料的事故造成的工程財物損失；但政府徵用屬於政府行為所致的損失，通常列為除外責任。

本題依題目指定的官方答案，判斷「政府徵用」不在一般承保事故範圍內。

解題方法

辨認選項是否屬於施工期間常見的工程損失原因，並區分「事故造成的物理損害」與「政府行為造成的財產剝奪或限制」。天災、人為事故及設計錯誤均可能涉及工程損失；政府徵用則不是一般工程事故風險，而是政府行為，故選 (B)。

選項分析

• (A) 天災：錯誤選項。 颱風、洪水、地震等天災所致的工程損失，屬營造工程可能承保的風險範圍；實際承保仍依保單條款及除外約定判斷。
• **(B) 政府徵用：正確答案。

核心觀念

本題考查工程保險事故發生後，工程標的的重置及修復成本如何估算。估算時應綜合考量工程合約、市場價格，以及因重置或修復而衍生的相關費用；不能只看其中一項或兩項。

本題屬於估價原則題，沒有特定計算公式或法條適用。

解題方法

先辨認題目問的是「重置及修復成本」的主要依據。工程合約可反映工程項目與約定成本；市場價格可用來衡量材料、人工及設備等成本；此外，重置或修復過程還可能產生其他相關費用。三者合併考量，才符合題目所指的成本估算範圍。

選項分析

核心觀念

本題考「理賠輔助人」的角色辨識：保險事故發生後，協助處理損失、整理理賠資料、進行法律協助或處分受損標的的人員或機構，屬於理賠流程中的輔助者。風險管理師的主要工作則是辨識、評估與控制風險，並非以協助事故後理賠為主要角色。

解題方法

逐一判斷各選項的主要職務是否與事故後的損失處理或理賠作業直接相關。題目問「何者非為理賠輔助人」，因此應選出工作重心在事故發生前風險管理，而非事故後理賠協助的選項。

選項分析

核心觀念

本題考海上保險中「船舶委付」的法定原因與期間。依命題當年（民國 108 年）有效的《海商法》第 143 條，被保險船舶有法定情形之一時，被保險人得委付。與本題選項相關的兩項原因是：

• 船舶行蹤不明已逾二個月。
• 船舶被扣押已逾二個月仍未放行。

委付是被保險人將保險標的物的一切權利移轉給保險人，並請求給付全部保險金額的行為；其法定原因及期間應依條文判斷。

解題方法

先辨認題目問的是「被保險船舶」的委付原因，再把選項中的狀態與法定期間逐一比對。船舶行蹤不明與船舶遭扣押是不同的法定事由，但本題列出的兩種情況，條文規定的門檻都是「已逾二個月」；因此，符合條文的是船舶行蹤不明已逾二個月的 (B)。

選項分析

核心觀念

本題考《住宅火災及地震基本保險條款》中，保險事故發生後，要保人或被保險人應履行的事故通知、損失減輕、損失舉證及現場保留等義務。判斷重點是：被保險人須配合查明損失與理賠，但不負有證明事故並非出於個人疏失的義務。

本題以命題當年（民國 108 年）法規及保險條款為準。

解題方法

先將各選項對照事故發生後的被保險人義務：協助防止損失擴大、提出損失資料供查證，以及保留事故現場以利勘查，均屬理賠處理所需的配合事項。反之，「證明非個人疏失」是要求被保險人證明自己沒有過失，並非該保險條款所列的事故後義務。

選項分析

核心觀念

本題考汽車車體保險中「推定全損」的認定基準。依命題當年（民國 108 年）汽車車體損失保險的約定，車輛受損後，若修復費用達到保險金額扣除折舊後數額的四分之三，即按推定全損處理。

解題方法

題目詢問的是修復費用與「保險金額扣除折舊後數額」之比例，直接辨認推定全損的約定門檻即可。設保險金額扣除折舊後的數額為 $V$，修復費用為 $R$，判斷基準為：

因此，達到該數額的四分之三時，符合題目所問的推定全損認定標準。

選項分析